期是货相关法规(期货法规).docVIP

期货公司金融期货结算业务试行办法 总则 期货公司从事金融期货结算业务，应当经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准，取得金融期货结算业务资格。中国证监会及其派出机构依法对期货公司从事金融期货结算业务实行监督管理。 中国期货业协会和期货交易所依法对期货公司的金融期货结算业务实行自律管理 期货公司金融期货结算业务资格分为交易结算业务资格和全面结算业务资格 中国证监会在受理金融期货结算业务资格申请之日起3个月内，作出批准或者不批准的决定期货公司取得金融期货结算业务资格后，应当向期货交易所申请相应结算会员资格只取得金融期货经纪业务资格的期货公司，可以向期货交易所申请非结算会员资格期货公司取得金融期货结算业务资格之日起6个月内，未取得期货交易所结算会员资格的，金融期货结算业务资格自动失效 取得期货交易所交易结算会员资格的期货公司可以受托为客户办理金融期货结算业务，不得接受非结算会员的委托为其办理金融期货结算业务取得期货交易所全面结算会员资格的期货公司，可以受托为其客户以及非结算会员办理金融期货结算业务 全面结算会员期货公司应当在期货保证金存管银行开设期货保证金账户，用于存放其客户和非结算会员的保证金全面结算会员期货公司的期货保证金账户应当与其自有资金账户相互独立、分别管理全面结算会员期货公司应当为每个非结算会员开立一个内部专门账户，明细核算 非结算会员是期货公司的，其与全面结算会员期货公司期货业务资金往来，只能通过各自的期货保证金账户办理全面结算会员期货公司应当按照结算协议约定的保证金标准向非结算会员收取保证金非结算会员向期货交易所支付的手续费，由期货交易所从全面结算会员期货公司期货保证金账户中划拨。非结算会员在期货交易中违约的，应当承担违约责任 全面结算会员期货公司、交易结算会员期货公司应当以自有资金向期货交易所缴纳结算担保金全面结算会员期货公司不得向非结算会员收取结算担保金期货公司被期货交易所接纳为会员、暂停或者终止会员资格的，应当在收到期货交易所的通知文件之日起3个工作日内向期货公司住所地的中国证监会派出机构报告 全面结算会员期货公司与非结算会员签订、变更或者终止结算协议的，应当在签订、变更或者终止结算协议之日起3个工作日内向协议双方住所地的中国证监会派出机构、期货交易所和期货保证金安全存管监控机构报告。全面结算会员期货公司调整非结算会员结算准备金最低余额的，应当在当日结算前向期货交易所和期货保证金安全存管监控机构报告期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对出具报告所依据的文件资料内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证，并对出具审计报告的合法性和真实性负责 期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、规定的最低限额的结算准备金要求等衡量期货公司财务安全的监管指标。净资本是在期货公司净资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标净资本＝净资产－资产调整值＋负债调整值－客户未足额追加的保证金-/＋其他调整项 期货公司持有的金融资产，按照分类和流动性情况采取不同比例进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的，应当采用最高的比例进行风险调整期货公司应当按照企业会计准则的规定确认预计负债客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本期货公司借入次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本 期货公司应当报送月度和年度风险监管报表。期货公司应当指定专人负责风险监管报表的编制和报送工作期货公司法定代表人、经营管理主要负责人、财务负责人、结算负责人、制表人应当在风险监管报表上签字确认 风险监管指标与上月相比变动超过20%的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，说明原因，并在5个工作日内向全体董事和全体股东书面报告期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向公司住所地中国证监会派出机构书面报告 期货公司风险监管指标达到预警标准的，进入风险预警期中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实 期货公司风险监管指标优于预警标准并连续保持3个月的，风险预警期结束期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改，整改期限不得超过20个工作日。 证券公司从事介绍业务，应当依照本办法的规定取得介绍业务资格，审慎经营，并对通过其营业部开展的介绍业务实行统一管理。 中国证券监督管