上海xx公司参与金融期货内部控制与风险管理制度.doc

上海xx公司参与金融期货内部控制与风险管理制度 篇一：法人机构参与金融期货的内部控制和风险管理指引 XX公司参与金融期货的内部控制和 风险管理指引 一 总则 第一条 为有效地利用金融期货来管理公司的经营风险，公司拟开展金融期货投资业务（套期保值），为规范期货交易，防止风险，特制定本指引，请各相关单位、部门遵照执行。 第二条 公司参与金融期货的目的是为了管理市场经营中的风险（通过寻求市场低风险的投资机会）改善企业经营，本着谨慎、规范的原则进行金融期货交易。 二 业务机构的设置及职责 根据国家相关法律法规、制度的规定，结合本公司的实际情况，为顺利开展金融期货投资业务，控制相关风险，需增设以下机构和部门。 第三条 在公司董事会增设金融期货管理委员会，由公司董事、监事及股东代表组成，委员会主任由董事长兼任，负责对公司从事金融期货投资业务进行监督管理。 第四条 在公司内新增设立期货业务部，部门领导经金融期货管理委员会批准后任命，主要负责投资机划和投资目标的制定，负责投资行为的执行，每季度向期货管理委员会提交金融期货投资业务报告。 第五条 公司总部新增设立合规经理，由公司期货管理委员会批 准后任命，负责金融期货投资业务的日常风险控制和监督工作，定期或不定期对金融期货业务进行检查，每季末向期货管理委员会提交检查报告。 三 操作计划的制定和业务流程 第六条 公司期货管理委员会根据公司整体的经营目标，确定公司金融期货投资的总体目标，并根据总体目标制定季度的投资目标。 第七条 期货业务部根据公司期货管理委员会的季度投资目标，结合市场现实情况，制定具体的实施计划，计划应列明以下事项： 1、 拟参与的金融期货的数量、时间分布、计划成本价格等。 2、 预计需要的保证金余额以及可能需要追加的保证金数量。 3、 预计实现的利润目标以及风险控制的手段。 第八条 期货业务部负责在已经批准的操作计划内的期货交易 的具体实施。 一、 期货业务部经理负责在已经批准的操作计划内向交易人员 下达交易指令； 二、 交易人员应检查指令是否符合具体的操作计划，若符合则 执行，并及时向期货业务部经理恢复指令下达情况。 三、 成交确认后，交易人员应立即填写交易明细表，包括交易 时间、交易品种、交易价格、交易量、交割期等内容，并 同时递交给合规经理、财务部。 四、 合规经理根据交易明细审查交易是否在经审批的操作计划 内，交易人员是否有越权及错单行为，发现问题及时汇报， 如审核无误，则在交易明显表签字后交给财务人员。 五、 财务人员应核查交易明显表是否与代理机构发来的成交确 认是否一致，核查无误后，财务人员应向代理机构、合规经理和会计核算人员发送经被授权人签字的交易确认，并依据公司财务制度进行相应的资金收付。 四 交易风险控制 第九条 合规经理应经常关注交易市场出现的重大不利变动，应及时通知交易部门调整交易方案，必要时强制交易人员采取平仓等手段降低风险。 第十条 合规经理应市场关注交易账户的资金情况，在出现保证金重大损失时要及时协调交易人员和财务人员，提前做好资金上的安排和准备。 篇二：xx公司风险控制管理办法风险控制制度 xx公司风险控制管理办法 第一章 总则 第一条 为保障公司股权投资业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为，提高风险防范能力，有效防范和控制投资项目运作风险，根据《证券公司直接投资业务试点指引》等法律法规和公司制度的相关规定，特制定本办法。 第二条 股权投资业务是指使用自有资金对境内企业进行的股权投资类业务。 第三条 风险控制原则 公司的风险控制应严格遵循以下原则： （1）全面性原则：风险控制制度应覆盖股权投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （2）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点； （3）独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务的各具体环节； （4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力； （5）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善； （6）防火墙原则：公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资金、账户、经营管理等方面严格分离、相互独立，严格防范因风险传递及利益冲突给公司带来的风险。 第二章 风险控制组织体系 第四条 风险