合同结算操作指引.docxVIP

合同结算操作指引适用范围本操作指引适用于集团范围内开发项目的设计合同、咨询服务合同、工程施工合同、材料设备采购合同的结算。操作程序资料准备阶段2.1.1结算所需的资料序号文件名称备注第一册结算依据资料施工单位装订上报1开工报告(进场通知书)　必须提供2竣工验收表　必须提供3主要材料设备进场验收单　必须提供4设备材料排产通知单　5设备材料退货单　6设备调试验收单　7总承包单位出具水电费结清证明文件　必须提供8总承包单位出具的无索赔的证明文件　必须提供第二册　结算送审书施工单位装订上报1施工单位上报结算的编制说明　必须提供2施工单位上报结算汇总表　必须提供3施工单位上报结算明细　必须提供4现场签证原件（确认单及相关附件）　必须提供5设计变更原件（确认单及相关附件）　必须提供6甲供材料领用量确认单　必须提供7甲指乙供材料设备限价审批表　必须提供第三册　结算图纸施工单位装订上报1用于结算的图纸目录（要求为施工单位、工程部、设计部、监理签字）注：必须到总监、副总签字为准。必须提供2用于结算的图纸注：必须到总监、副总签字为准。必须提供3竣工图纸　必须提供第四册二审结算书项目公司成本部装订上报1结算书封面　必须提供2二审审核说明　必须提供3工程结算资料审核单　必须提供4工程结算审批表（项目公司流转）　必须提供5工程结算造价确认书　必须提供6二审结算汇总表　必须提供7二审结算审核明细表（包括审核汇总表、重计量分部分项工程量清单、签证变更汇总、签证变更审核明细等）　必须提供8定额换算说明　9补充定额编制说明　10一审造价咨询公司审计报告　必须提供第五册合同及相关招标资料项目公司成本部装订上报1施工合同及补充协议　必须提供2招标文件　3招标答疑　4清标回复　5合同前谈判纪要　2.1.2 项目公司成本部编制年度结算计划，经总经办成员会签后报成本管理中心备案。2.1.3 项目公司成本部按计划下发《结算通知单》（见附件2），组织施工单位召开结算大会，宣讲结算要求，工程部函告施工单位提交三套结算资料。2.1.4 工程竣工验收合格后，工程部按照结算计划时间对施工单位上报的竣工资料进行审核，填写《工程结算资料审核单》（见FB1）移交给成本部。2.1.5 项目公司成本部对工程部提交的结算资料按要求进行整理、审核，未按要求提交的，退至工程部进行整改。结算审核阶段2.2.1 项目公司成本部在施工单位上报结算前安排一审造价咨询公司对本结算进行图纸计算，待施工单位上报结算后，一审造价咨询公司负责进行对比分析，找出差异，有针对性的与施工单位进行核对，核对完成出具一审审计报告。一审造价咨询单位将一审审计报告、结算审核的成果文件上报项目公司成本部进行二审（原则上固定单价合同须经一审造价咨询公司进行审核，固定总价合同项目公司成本部视具体情况确定是否需要一审审核）。2.2.2 项目公司成本部对一审结果进行审核，确定二审初步审定价，并填写《工程结算审批表（项目公司流转）》（见FB2）（审批表中须列明自持物业和销售物业的结算金额），提交相关部门及工程副总经理、财务副总经理会签后，交总经理审批，《工程结算造价确认书》（见FB4）和《二审结算汇总表》（见FB5）须让施工单位签章，提交三审的结算项目公司暂不作签章，项目公司权限范围内的结算直接完成双方签章手续。2.2.3 项目公司成本部按三级审核范围将全部结算资料按附件1《结算资料管理细则》进行装订报成本管理中心审核；2.2.4 成本管理中心组织完成结算三级审核（自行审核或外审）及审批流程，出具《工程结算审批表（总部流转）》（见FB3），连同结算资料返还项目公司成本部。2.2.5 项目公司成本部根据集团总部批复的《工程结算审批表（总部流转）》，与合同相对方签署《工程结算造价确认书》（见FB4），完成签章手续。2.2.6 所有结算在审批表中备注栏须注明本合同对应的施工面积，及单方造价指标，必要的情况下可另附页进行指标情况说明。2.2.7 《工程结算审批表（项目公司流转）》中相关副总签字栏须由项目公司工程副总、财务副总、成本副总签字，如为设计合同结算还需设计副总签字，最终审批人为项目总经理，《工程结算造价确认书》中建设单位代表为成本副总签字。备案阶段2.3.1 所有结算的《工程结算造价确认书》签署后，项目公司成本部5天内以OA形式提交《工程结算造价确认书》和《工程结算审批表》扫描件报成本管理中心，完成审批后项目主管部门经理须将OA转发至中心档案员处备案，全套结算资料由项目公司成本部归档，项目经营期结束后所有结算资料移交成本管理中心归档。2.3.2 凡正在结算阶段或结算完毕的合同付款，必须以《工程结算审批表》和《工程结算造价确认书》为依据。 2.3.3 对于项目公司权限范围内的结算，完成双方确认（此时不应进行双方签章）