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单位：东湖开发区地税局税政科 2012年税务清结系统操作培训 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile . Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 2018-8-4 客户端操作及要求 主要内容： Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile . Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 2018-8-4 客户端操作及要求 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile . Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 如何下载《武汉市地方税务局税务清结电子申报系统》 方法一： 内网：3 税政二处文件夹内 方法二： 外网：湖北省地方税务局——市州子网站——武汉市——公示公告 （/whs/） 2018-8-4 客户端操作及要求 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile . Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 注意事项： 下载时注意下载最新版本的软件 现最新版本号为[2012]V1.0 原有以前年度版本已停止使用，请删除原有版本，继续使用以前年度版本将无法进行申报 2018-8-4 客户端操作及要求 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile . Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 2012版税务清结客户端修改内容： 1、将房屋出租综合征收率分拆为按税种填列(出租非住房：13.68%，出租住房：9.68%) 2、增加全部报表打印功能 3、企业所得税征管机关增加：地税代征国税企业所得税，特指交通运输业 4、营业税娱乐业增加5%和10%两档 （自2011年1月1日起，歌厅、舞厅、卡拉ok、音乐茶座、网吧、高尔夫球场的营业税适用税率为10%；游艺、台球和保龄球适用税率为5%） 5、附表十第14、16行第五列公式放开（金融企业和中小担保企业可以列风险金） 2018-8-4 客户端操作及要求 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile . Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 2012版税务清结客户端修改内容： 6、审核判断主表23小于24审核不能通过，提示“附表四或主表24行金额大于可弥补亏损金额” 7、增加审核条件，主表24行不能填写负数（弥补亏损额不能为负） 8、增加审核条件，征收方式选择非法人分支机构预缴所得税，清结表中不能选择一般企业所得税，只能选择分支机构预缴所得税 2018-8-4 客户端操作及要求 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile . Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 9、核定征收表中应税所得率设定在大于0小于等于0.3之间 （建安业：0.05，餐饮业：0.08，农林牧渔业：0.03，制造业：0.05，批发零售业：0.04，交通运输业：0.07，娱乐业：0.15，其它行业：0.1） 10、增加审核条件：资产负债表中：资产合计=负债合计+所得者权益合计 11、地方教育附加增加2%税率 （2011年1月，地方教育附加按1.5%征收，2011年2月1日起税率调整为2%） 12、取消发票领、用、存报表 13、增加房地产开发行业收入、计税成本采集表 14、按总局报表更新核定征收表 15、附表三不征税收入栏链接取消 2018-8-4 客户端操作及要求 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile . Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 客户端操作要求及口径 一、基础信息 基本情况界面数据，除经营地址外，其他栏目均为必填项。基本情况界面所填数据均会影响后面所填表格的类型。 2018-8-4 客户端操作及要求 Evaluation only. Created wit