《金融理财第五章基金理财.pptVIP

2007年底，美国开放式基金数量达到8031只，远远超过上市公司数量；我国基金数量达到345只。 随着基金品种的日益丰富，在原先简单封闭式与开放式基金划分基础上，2004年7月1日，我国开始施行的《证券投资基金运作管理办法》当中，首次将我国基金类别分为股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金等基本类型 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 基金分类 1、根据运作方式： 封闭式基金 开放式基金 2、根据法律形式： 契约型基金（我国） 公司型基金（美国） Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 3、根据投资对象不同 股票基金：以股票为主要投资对象，基金资产60%以上投资于股票； 债券基金：以债券为主要投资对象，基金资产80%以上投资于债券 货币市场基金：仅仅以货币市场工具为投资对象； 混合基金：同时以股票、债券为投资对象，但股票和债券投资比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金； Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 金融理财 基金理财 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 学习任务 一、证券投资基金概述 二、证券投资基金种类 三、证券投资基金理财的收益 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 一、 证券投资基金概述 一、证券投资基金的概念与特点 二、证券投资基金市场的参与主体 三、证券投资基金的法律形式 四、证券投资基金的运作方式 五、证券投资基金的起源与发展 六、我国基金业的发展概况 七、基金业在金融体系中的地位与作用 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 一、证券投资基金概念及特点 证券投资基金的概念： 是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。 证券投资基金特点： 1、集合理财、专业管理 2、组合投资、分散风险 3、利益共享、风险共担 4、严格监管、信息透明 5、独立托管、保障安全 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 世界不同国家对基金的称谓： 国家和地区 中国 美国 英国和香港 欧洲 日本和台湾 称谓 证券投资基金 共同基金 单位信托基金 集合投资基金或 集合投资计划 证券投资信托基金 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 基金与股票、债券的比较 差异点 经济关系 所筹资金投向 投资收益与风险 股票 所有权关系 所有权凭证 购买股票 就成为股东 直接投资工具 资金主要投向实业领域 高风险 高收益 债券 债权债务关系 债权凭证 购买债券 就成为债权人 低风险 低收益 基金 信托关系 受益凭证 购买基金 就成为受益人 间接投资工具 资金主要投向有价证券等金融工具和产品 居于股票 和债券之间 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0