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重庆宾馆有限公司 2016年一季度财务分析 一、总体经营情况 2016年 1季度营业收入420.53万元，本年累计实现营业收入 420.53万元。 2016年 1季度经营收益为-156.83万元，本年累计经营收益为 -156.83万元。 2016年1 季度利润总额为-185.57万元，本年累计利润总额-185.57万元。 2016年 1季度流动资产周转率流动资产周转率 全年预算 本季数 本年累计数 完成率 上年同期累计数 同比增幅 营业收入 1450　 362.5　 420.53 116% 558.98　 -24.77%　 经营收益 65　 16.25　 -156.83　 -965.11%　 5.26　 -3081.56%　 利润总额 0　 0 -187.57 　 -12.27　 1428.69%　 流动资产周转率 　 　 0.24%　 　 11.69%　 -97.95%　 平均房价 出租率 二、营业收入情况 （一） 营业收入完成预算情况： 项目 全年预算 本季数 本年累计数 完成率 所占总收入比率 营业收入 物业租金 1450　 362.5　 382　 26.34%　 　90.84% 年货 0 0 36.88 8.77% 餐饮 0　 　0 1.65　 　 0.39%　 合计 1450　 362.5　 420.53 116%　 　100% 注：1.完成率为本年累计数与全年预算比； 2.所占总收入比率为本年累计各项收入占本年累计总收入比率。 物业租金累计完成382万，完成全年计划26.34%。 （二） 营业收入同比情况： 项目 本年累计数 上年同期累计数 同比增减额 同比增减率 营业收入 物业租金 382　 378.93　 　3.07 0.81%　 餐饮 1.65　 6.18　 -4.53　 -73.3%　 年货 36.88　 173.87　 -136.99　 -78.79%　 合计 420.53　 558.98　 -138.45 -24.77%　 物业租金增加是因为一、二、三层租赁收入按合同逐年递增；餐饮减少是负一楼餐厅因改变经营方式已关闭；年货减少是由于今年未大规模生产年货。 三、经营收益及利润情况 （一）经营收益及利润完成预算情况： 项目 全年预算 本季数 本年累计数 累计占总额比 物业租赁 收入 1450　 362.5　 382　 90.84%　 成本 650　 162.5　 43.22　 58.14%　 毛利 800　 300　 338.78　 　97.86% 餐饮 收入 　 1.65　 0.39%　 成本 　 　 2.59　 3.48%　 毛利 　 　 -0.94　 -0.27%　 年货 收入 　 　 36.88　 8.77%　 成本 　 　 28.53　 38.38%　 毛利 　 　 8.35　 2.41%　 合计 收入 1450　 362.5　 420.53　 成本 650　 162.5　 74.34　 毛利 800　 300　 346.19　 经营收益 　65 　-156.83 -156.83　 利润总额 　0 　-185.57 -185.57　 由上表可看出，全年预算毛利为55.17%，本年累计毛利为82.32%。物业租赁毛利88.69%，年货毛利22.64%，属正常。项目餐饮毛利低，主要是因为人工成本高，故毛利低。 全年预算经营收益为65万，本年累计经营收益为-156.83，主要是在毛利的基础上，扣出管理费用510.84（主要为经济补偿金258.1万及房产税39.49万）。 全年预算利润总额为0，本年累计利润总额为-185.57，主要是在经营收益的基础上，扣出折旧35.26万，财务费用-6.52万。 （二）经营收益及利润同比情况： 项目 本年累计数 上年同期累计数 同比增减额 同比增减率 物业租赁 收入 382　 378.93　 3.07　 0.81%　 成本 43.22　 90.89　 -47.67　 -52.45%　 毛利 338.78　 288.04　 50.74　 17.62%　 餐饮 收入 1.65　 6.18　 -4.53　 -73.3%　 成本 2.59　 19.43　 -16.84　 -86.67%　 毛利 -0.94　 -13.25　 12.31　 -92.91%　 年货 收入 36.88　 173.87　 -136.99 -78.79%　 成本 28.53　 179.3　 -150.77　 -84.09%　 毛利 8.35　 -5.43　 13.78 -835%　 合计 收入 382　 558.98　 -176.98