第七章汇率折算与进出口报价教材.ppt

3、未挂牌外币/本币与本币/未挂牌外币的套算 (1)先列出本币对已挂牌某一主要储备货币的中间汇率。 （ 2）查阅像伦敦、纽约这样的主要国际金融市场上英镑或美元对未挂牌某一货币的 中间汇率。 （3）以（1）的中间汇率与（ 2）的中间汇率进行套算： （ 2）除以（1），即等于本币/未挂牌外币的比价； （1）除以（ 2），即等于未挂牌外币/本币的比价。 （三）即期汇率是确定出口报价是否合理或进口报价是否可接受的主要依据 【例】假设我国某企业进口手表，每只手表单价有瑞士法郎和美元两种报价，为CHF100或USD66。则进口商可用即期汇率进行折算，以判断用哪种报价进口更合算。 假设交易当天我国公布的外汇牌价上，瑞士法郎和美元对人民币的即期汇率分别为： CHF1＝CNY2.9784—2.9933 USD1＝CNY4.7103—4.7339 则可以用该即期汇率进行折算，以判断出用哪种报价更合理，折算可以用以下两种方法： ① 把两币种报价统一折算成本币报价进行比较 瑞士法郎报价折算为：100×2.9933＝299.33人民币 美元报价折算为：66×4.7339＝312.44人民币 从这两个结果对比种不难看出，以瑞士法郎报价我国进口商更愿意接受。 ②把两种报价都折算成美元，或都折算成瑞士法郎进行比较，也可以非常直观地看出结果。 首先计算美元与瑞士法郎的交叉汇率，依据前面的交