第3讲信用与信用工具精选.ppt

第三讲 信用与信用工具 第一节 信用的产生和发展 第二节 信用的基本形式 第三节 信用与现代经济 第四节 信用工具 第三讲 信用与信用工具 第一节 信用的产生和发展 孔子：“言必信，行必果，无信不立” 休谟：“信用是整个社会运行的基础” 富兰克林：“信用就是金钱” 现代市场经济是信用高度发达的市场经济，即信用经济，也就是债权债务关系无所不在，相互交织，形成网络的经济。信用构成了现代市场经济的基础。 第一节 信用的产生和发展 一、信用的含义及构成要素 信用产生于借贷行为，是指以偿本付息为前提条件的价值单方面的让渡或转移。 信用具有以下本质特征： 信用不是一般的借贷行为，而是有条件的借贷行为，即以偿还和支付利息为先决条件。 信用是价值运动的特殊形式。它是以偿还为条件的价值单方面的转移或运动。 第一节 信用的产生和发展 信用的构成要素 1. 信用的主体 即经济活动中的赤字部门和盈余部门。 2. 信用关系 即信用主体通过直接或间接的方式进行资金和实物的融通形成的债权和债务关系。提供信用者为债权方，接受信用者为债务方。 第一节 信用的产生和发展 3. 信用条件 主要指期限和利率。期限是信用关系开始到其终结的时间。利息是债权人因让渡实物和货币使用权所得到的报酬。 4. 信用标的 即信用关系的对象。它可以是实物形式；也可以是货币形式。 5. 信用载体 即信用工具，它是载明债权债务关系的合法凭证。 第一节 信用的产生和发展 二、信用的历史演变 (一)信用产生的原因 信用产生于货币作为支付手段的职能，即商品买卖中的延期支付，由此商业信用产生。 W G W G W 第一节 信用的产生和发展 (二)信用的发展过程 尚未工具化的信用。指借贷活动虽已发生，但尚未具体化为工具，无借贷的书面凭证，仅为口头承诺。 尚未流通化的信用。指信用虽已发生，且已具体化为工具，但还没有供信用工具流通转让的市场，如贷款契约。 流通化的信用。指借贷活动已经发生，并具体化为工具，而且这些信用工具可以在市场上转让、流通，从而使得资金得以灵活运用。它是信用逐渐发展的结果，是信用发展的高级阶段，如商业票据、银行票据。 第一节 信用的产生和发展 (三) 前资本主义社会的信用：高利贷信用 高利贷信用是指通过贷放货币或实物以获取高额利息为特征的借贷活动。它是最初的信用形式，是最古老的生息资本形式。 高利贷信用特点： 1. 利息率极高 ：30%以上，超出了社会平均利润率水平 2. 非生产性：用于生产消费无利可图，用于生活消费 3. 保守性：小生产者无力偿还本息，只能从事简单再生产 第一节 信用的产生和发展 (四)资本主义社会的信用 1. 借贷资本的含义及形成 (1)含义： 借贷资本是指货币资本家为了获取利息而暂时贷给职能资本家使用的货币资本。 (2)形成： 在产业资本中游离并独立出来的闲置资本就转化成了借贷资本。 同时，产业资本家在经营过程中，为维持资本循环的连续性或扩大生产经营规模和范围，会需要补充资本。 由此产生： 产业资本家 货币资本家 产业资本家 借贷资本 借贷资本 第一节 信用的产生和发展 2. 借贷资本与高利贷资本的异同 (1) 区别： 借贷关系人不同。 用途不同。 利率水平与利息来源不同。 (2) 相同点： 借贷资本与高利贷资本都是为了获取利息的生息资本，都是不变更所有权而只暂时转让使用权的借贷，都必须有借有还。 第一节 信用的产生和发展 (五)社会主义信用 所谓社会主义信用，是指社会主义经济中借贷资金的运动形式。 社会主义信用仍然是一种借贷关系，是以偿还为条件的价值运动形式。 第二节 信用的基本形式 按照参与信用的单位，可以分为： 商业信用 银行信用 国家信用 消费信用 民间信用 国际信用 第二节 信用的基本形式 一、商业信用 (一)商业信用的含义 商业信用是指工商企业以赊销方式对购买商品的工商企业所提供的信用。 第二节 信用的基本形式 商业信用的根本原因： 在产业资本循环过程中，各个企业相互依赖，但它们在生产时间和流通时间上往往存在着不一致，从而使商品运动和货币运动在时间上和空间上脱节。 康师傅 超市 第二节 信用的基本形式 (二)商业信用的特点 1. 商业信用的主体是工商企业 2. 商业信用的客体主要是商品资本，因此，它是一种实物信用 3. 商业信用与产业资本的变动是一致的 即商业信用的数量和规模与工业生产、商品流通的数量、规模是相适应的，在动态