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第一章 货币资金管理办法 第一节 资金使用计划的编制及审批管理办法（HB—1） 一、控制范围 本管理办法对公司资金使用计划管理进行了规定，适用于公司各部门，并涉及资金统一计划的各控股子公司． 二、管理目标 本管理办法明确了公司根据资金预算制定和分解月度资金使用计划过程的管理要求与操作规范，以规范资金使用计划管理． 三、业务流程以及控制办法 （一）月度资金使用计划的编制及审批 1、每月20日前，子公司各职能部门在资本预算（包括固定员产预算、权益性投资预算及债券性投资预算）、业务预算（包括生产预算、销售预算、采购预算、费用预算等）的控制范围内，根据本部门下月对资金的需求，按照规定的格式编制本部门的《月度资金使用计划表》，经分管领导审批后按预算口径报财务部。 2、每月22日前，总经理会同财务负责人汇总、审核、平衡各部门上报的《月度资金使用计划表》后报总经理会审议． 3、每月23日前董事会审核《月度资金使用计划表》后上报集团财务部． 4、每月24日前，各子公司以及公司各职能部门在资本预算（包括固定资产预算、权益性投资预算及债券性投资预算）、业务预算（包括生产预算、用省预算、采购预算、费用预算等）的控制范围内，根据本部门下月对资金的需求，按照规定的格式编制本部门的《月度资金使用计划表》，按预算口径报公司财务部． 5、每月26