ACS凭证填写规范.docVIP

附件3 ACS凭证填写规范 为适应中央银行会计核算数据集中系统（ACS）上线后业务处理的变化，实现业务正常开展、系统稳定运行，会计人员办理各类业务时应准确、规范填写凭证。 现对ACS系统配套凭证的填写予以说明，涵盖“必填项目及填写要求”、“选填项目”及“印章与加盖”等方面，以利于会计人员规范填写、审核凭证，提高业务处理效率。 一、转账凭证 【必填项目及填写要求】 1、凭证日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、付款人、收款人名称和账号：须与系统一致，名称填写简称的，也应与系统一致； 3、开户银行：填写收（付）款人网点规范化简称； 4、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不必填写“人民币”字样，须按照规范填写，小写前须填“￥”；用于外汇转账时，将外币种类填写在“人民币”字样上，将“人民币”字样覆盖，在小写前填写外币符号； 5、流水号：系统生成流水号后填写。 【选填项目】 1、备注：如有需要，据实填写； 2、附件张数：如填写，须与扫描的附件张数一致。 【印章与加盖】 1、人民银行经办人员分别在凭证相应位置加盖个人名章； 2、系统记账成功后，在凭证上加盖转讫章。 二、信汇凭证 【必填项目及填写要求】 1、委托日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、汇款人：全称，填写汇款人账户户名全称；账号，填写汇款人账号；汇款人账号与全称须一致；汇出地点，准确填写汇款人行政所属地，栏中预先印刷的“省”、“市”、“县”，不用者应予以划去； 3、汇出行名称：汇出行名称或规范化简称； 4、收款人：全称，收款人账户户名；账号，填写收款人账号；汇入地点，准确填写收款人行政所属地，栏中预先印刷的“省”、“市”、“县”，不用者应予以划去； 5、汇入行名称：汇入行名称或规范化简称； 6、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不必填写“人民币”字样，按照规范填写，小写前须填“￥”； 7、附加信息及用途：按照实际业务填写附加信息及用途； 8、流水号：系统生成流水号后填写。 【选填项目】 1、支付密码：金融机构约定使用支付密码的，应填写支付密码，每小格填写4位数字。 【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章； 2、在审核无误的信汇凭证第一联加盖业务公章交汇款人作回单； 3、系统记账成功后，在第二联凭证上不遮盖其他印章的地方加盖转讫章，在第三联凭证上加盖附件章，在第四联凭证上加盖业务公章给收款人作为收账通知； 4、人民银行经办人员分别在凭证相应位置加盖个人名章。 三、电汇凭证 【必填项目及填写要求】 1、委托日期：使用阿拉伯数字填写系统当前账务日期； 2、汇款人：全称，填写汇款人账户户名全称；账号，填写汇款人账号；汇款人账户与全称须一致；汇出地点，准确填写汇款人行政所属地，栏中预先印刷的“省”、“市”、“县”，不用者应予以划去； 3、汇出行名称：汇出行名称或规范化简称； 4、收款人：全称，收款人账户户名；账号，收款人账号；汇入地点，准确填写收款人行政所属地，栏中预先印刷的“省”、“市”、“县”，不用者应予以划去； 5、汇入行名称：汇入行名称或规范化简称； 6、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不必填写“人民币”字样，按照规范填写，小写前须填“￥； 7、附加信息及用途：按照实际业务填写附加信息及用途； 8、流水号：系统生成流水号后填写。 【选填项目】 1、紧急程度：若未填写则视为普通； 2、支付密码：金融机构约定使用支付密码的，应填写支付密码，每小格填写4位数字。 【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章； 2、人行营业网点受理业务后，在电汇凭证第一联加盖业务公章作为业务受理证明；业务记账成功后，在第二联加盖转讫章，在第三联加盖附件章； 3、人民银行经办人员分别在凭证相应位置加盖个人名章。 四、支票（以转账支票为例） 【必填项目及填写要求】 1、出票日期： 规范化大写数字填写，并在有效期内； 2、付款行名称、出票人账号：付款人名称和出票人账号须与系统一致； 3、收款人：收款人名称须与进账单收款人一致（需要与进账单一起办理业务时）； 3、金额大、小写：大小写金额须相符，大写前不填写“人民币”字样，按照规范填写，小写前须填“￥”； 4、用途：据实填写； 5、流水号：系统生成流水号后填写。 【选填项目】 1、行号：根据需要填写。 2、密码：金融机构约定使用支付密码的，应填写支付密码。 【印章与加盖】 1、商业银行在凭证上加盖预留印章； 2、人民银行经办人员分别在凭证相应位置加盖个人名章； 3、系统记账成功后，在凭证上加盖