财务报账制度及流程..docVIP

财务报销制度及流程 为规范公司财务报销、领取、借支等财务活动，特此制定财务报账制度。 财务报费用项 费用 发票、其他相关票据 其他费用费用报销单、发票、其他相关票据 流动资产购付款申请单、采购申请、采购订单、采购合同（初次采购）、发票、其他相关票据 固定资产采购 付款申请单、采购申请、采购订单、采购合同、发票、其他相关票据 原则上当月发生费用当月取得票据当月报销（制度或合同另有规定除外、资金安排另有规定除外） 公司及各项目负责人：负责各自所属部门及项目的审批签字权限： 衡阳工地：张文超 岳麓区工地：刘润湘 地铁一号线：彭鸿宾 苗圃：刘润湘 公司：余伟 报帐流程： 总经理（对个项目负责人提出的费用报销、支借、物品采购申请进行审核决策） 会计人员（核对项目负责人处报账金额与原始凭证是否一致，确保原始凭证（发票或收据等）与账面实际支出金额一致；按照考勤表核算工人工资；根据收款金额开具发票；整理核算当日账面 原则上当月发生费用当月取得票据当月报销（制度或合同另有规定除外、资金安排另有规定除外） 衡阳工地费用报帐流程： 衡阳工地项目部人员： 项目负责人：张文超 施工员：翁振兴 材料员：易曼波 资料员：