《会计工作具体内容.ppt

组长工作室 日期: 2003.03.11 ~ 03.12 内容按排 1、金库的内容 2 、会计职责 3 、早班餐厅会计工作事项 4、晚班餐厅会计工作事项 5 、月初会计工作事项 6 、月末餐厅会计工作事项 7、平时餐厅会计工作事项 8、发票管理注意事项 9 、伪钞的辨认 10、注意事项 金库的内容 1、金库的内容 原始零钞、零用金、营业款、备用金 制服费、 零用金会计 餐厅主管 零用金会计 值班经理 餐厅主管 会计职责 1、重点工作为计算帐目及登录资料，餐厅帐目作业须实在不虚假，随时帐目清楚，以备餐厅经理查核。 2 、当日发生帐目须当日冲销，不可产生呆帐。 3、餐厅会计应严守职业道德，勿向他人外泄餐厅任何资料。 早班餐厅会计工作事项 A．? 每日上班时须核对营业日报，记录表，结帐清单。 B．? 每日上班须向总公司营运训练组及分公司财会组报营业状况日报表，并由分公司向总公司营运部传真上述资料。 C．? 每日准备“原始零钞”，每个钱盘人民币370元，收银线上使用，可根据各餐厅收银机之多少，调整“原始零钞”之份数（建议份数=收银机*1.5—2倍）。 豪华店：人民币370*15=人民币5，500元（350以上） 便捷店：人民币370*10=人民币3，700元（250-350） 精巧店：人民币370*8=人民币2，960元（180-250） “原始零钞”人民币370元明细如下：50元1张、10元19张、5元20 张、1元20张、0.5元20张。 早班餐厅会计工作事项 D 、每周交缴分公司财会组之报告：营业记录表、营业日报表、结帐清单附上作废收银条及下线条、员工餐统计表、成品用量日报、销售日报及收银机销售日报表。 E、核对作废发票及作废收银条（须填入发票号码） F 、清点昨日之营业额（10：00以前存入银行或由指定银行至餐厅 收款及缴款至百货公司） G、零钞之兑换（一般情况由餐厅会计负责兑换，如需大批零钞等特殊情况则由分公司财会组出纳统一兑换） H、盘点金库（收银备用金、零用金、员工福利金、营业额、餐券） I、前线零钞兑换，收银条，收银机印油或色带，收银机使用情况及补充。 J、零用金支出之管理 K、发票之开立 L、随时支援营业现场 晚班餐厅会计工作事项 1、交接班时盘点金库（零用金、员工福利金、早班营业额） 2、准备收银员上线之原始零钞，下线清点收银现金 3、零钱分类及前线零钞兑换，收银条、收银机印油及色带、 收银机之店单使用状况掌握及补充 4、随时支援营业现场 5、于24：00之前，将员工餐、餐券及成品损耗之种类、数 量资料输入前台POS机 6、完成当日营业记录表 7、每日各线清帐数量输入电脑档案，并列印收银机销售日报表 8、整理当日营业额及盘点金库无误后须再由晚班值班经理复盘签字 9、设定金库门锁及核对当天出勤情况与班表是否有差异，若有差异，即印出差异明细，由晚班资深经理查明原因后，会计输入其差异 原因 10、填写当日营业记录表，作废发票明细表（收银条），收银误差统计表，促销统计表及营运状况记录表，并将营运状况记录表入电脑传至公司 11、保险柜关上后，必须将密码号拧乱。 12、完成早班餐厅会计交代之工作事项 ．