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KIS专业版上机操作练习题二 财务管理练习 练习一：账务管理 目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管理。 资料数据： 1. 记账凭证的录入、查询和审核 1.1 1月5日，从工商银行提取现金1000元，现金支票号：100001 1.2 1月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入工行账户。支票号码100002 1.3 1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元，业务编号1001 1.4 1月20日，收到天达公司工商银行转账1000元，业务编号1001，支票号码100003 1.5 1月30日，录入本月发生的制造费用10000元（工商银行存款支付） 摘要 借方科目 借方金额 贷方科目 贷方金额 提取现金 现金 1000 工商银行存款 1000 收到长城公司的欠款 工商银行存款 20000 应收账款 20000 代垫向天达公司发货的运费 应收账款 1000 现金 1000 收到天达公司工商银行转账 工商银行存款 1000 应收账款 1000 制造费用 制造费用 10000 银行存款 10000 1.6 审核录入的凭证 1.7 凭证过账 2. 常用账簿 2.1 查看1月份的总分类账，并导出 2.2 查看1月份的明细分类账，并导出 2.3 查看1月份的应收账款多栏账，并导出 3. 往来核销 3.1 将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理 3.2 查看本月和天达公司之间的业务往来 4. 期末结账 4.1 使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目 4.2 将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证 4.3 进行期末结账处理 练习二：出纳管理 目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作 资料数据： 1. 现金管理 1.1 在现金管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234 1.2 从总账导入剩余凭证 1.3 1月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金盘点单 1.4 1月31日会计进行现金对账操作 2. 银行存款管理 2.1 在银行存款管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。 2.2 从总账导入剩余的凭证 2.3 按照下表输入银行对账单数据 日期 摘要 结算方式 结算号 借方金额 贷方金额 2012-1-2 提现 支票 1234 ￥1,000.00 ￥0.00 20-1-6 收到长城公司欠款 ￥0.00 ￥20,000.00 20-1-20 收到运输费用 ￥0.00 ￥1,000.00 20-1-30 制造费用 ￥10,000.00 ￥0.00 类型 位数 属性 职员代码 文字 其他 职员姓名 文字 其他 部门 文字 其他 基本工资 数值 2 增项 奖金 数值 2 增项 加班 数值 2 增项 独补 数值 2 增项 病假 数值 2 减项 事假 数值 2 减项 应发合计 数值 2 增项 代扣所得税 数值 2 减项 医疗保险 数值 2 增项 养老保险 数值 2 增项 扣款合计 数值 2 减项 实发合计 数值 2 增项 个人账号 文字 其他 1.7 工资计算公式设置 公式名称：全体员工 应发合计=基本工资+奖金+加班+独补 扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险 实发合计=应发合计-扣款合计 2.1 工资录入-设置工资数据输入过滤器： 过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工 工资项目：全选1.5中给定的工资项目 职员姓名 基本工资 奖金 加班 独补 应发合计 病假 事假 代扣税 医疗保险 养老保险 扣款合计 实发合计 张健 1800 2000 400 4200 36 90 张娟 1400 900 320 15 2635 28 67.5 赵立 1200 670 410 2280 90 24 62.5 李娜 900 1100 320 2320 380 18 36 王林 900 1000 480 15 2395 30 75 李松 1500 1600 15 3115 27 72.5 2.2 工资计算： 利用“工资计算”功能计算工资。 注意：“工资计算”功能除了可对工资进行计算外，还可作工资数据复制的工作。当工资表中有一些诸如“基本工资”之类每期数值基本保持不变的项目数据时，在“工资计算”