保险与信托讲义小结浅析.doc

A《保险与信托研究》 安徽省委党校省情研究中心 张 彪 讨论与互动： 一、您或您的家庭参加保险了吗？是什么原因促成您投保的？ 二、您与保险有关系吗？请您谈一谈对保险的印象。 三、请介绍一下您所了解的保险产品与责任有哪些？有用吗？ 前 言 一、学习《保险学》的重要意义 （一）有利于认识和把握风险与保险及其相互关系； （二）有利于开展有效的风险管理和保险经营活动； （三）有助于把握和理解全面构建和谐社会的意义； （四）有利于保险理论研究和经营管理水平的提高。 （对于经济管理专业的研究生学习掌握保险知识极其重要） 二、学习掌握《保险学》的重点内容 (一) 保险基础理论 (二) 保险经营活动 (三) 商业保险实务 (四) 政策性保险 (五) 社会保险 邱吉尔说过: “如果我能办的到,我一定把‘保险’两个字写在家家户户的门上,以及每一位公务人员的手册上,因为我深信:通过保险,每个家庭只要付出微不足道的代价,就可以免除遭受万劫不复的灾难” 三、风险（risk）是什么？ （一）几种不同的风险概念 “风险”主要是指损失的不确定性 ① 风险是指某一事件在特定的客观条件下，特定时期内，它的预期结果与实 际结果的差距（偏离） ② 风险是导致损失随机事件的不确定性 　　　　a、损失发生时间的不确定性 　　　　b、损失发生地点的不确定性 　　　　c、损失的程度与范围不确定性事件概率即：P（A）=（0，1） ③ 风险就是意外事故和自然灾害发生的不确定性 自然灾害 风险 意外事故 ④ 风险是一种疑虑。即对客观存在的遭受损害的可能性疑虑，或在一定情况下对于未来的疑虑。 目前普遍认同的学述观点： 风险是损失发生的不确定性，这种不确定性是可以被感知和认识的客观存在，可以被判断和估计，从而进行有效管理的客观存在。 （二）风险因素、风险事故、风险损失 （1）风险因素是指造成损失的直接原因或条件。 风险因素的种类 物质风险因素 道德风险因素 心理风险因素 法律风险因素 （2）风险事故 风险事故是指造成财产损失和人身伤亡的偶发事件。 例如：灾害、失窃、火灾、车祸、疾病等。 （3）风险损失 从保险风险管理技术的角度研究这一概念，特指事件的发生是非故意的、非计划的和非预期的导致标的经济价值的减少。通常以贷币的单位可以衡量。分为两种形态：直接损失和间接损失；直接损失应理解为实质性损失，由于风险事故直接引起损失；间接损失是由于直接损失引发的额外费用损失、收入损失、责任损失。 (三)风险的基本属性与特征 1. 风险的基本属性 （1）自然属性（2）社会属性（3）经济属性 2. 风险的特征 （1）风险的普遍性（2）风险存在的客观性（3）风险存在的损害性 （4）具体风险（事故）发生的偶然性（5）大量风险事故发生的规律性（6）风险的发展性 (四) 风险的分类 1. 按损失产生的原因分类 （1）自然风险（2）人为风险 2. 按风险的潜在损失形态分类 （1）财产风险（2）责任风险（3）信用风险（4）人身风险 3. 按风险事故的后果分类 （1）投机风险（2）纯粹风险a可保风险b不可保风险 4. 按风险的影响范围分类 （1）基本风险（2）特定风险 5. 按风险能否处理分类 （1）可处理风险（2）不可处理风险 (五)风险管理与保险 1、风险管理的程序（1）风险识别（2）风险衡量（3）风险评价 内容——风险源识别、风险对象识别 方法——风险清单识别法、财务报表识别法、流程图分析法、风险链分析法、事件树分析法、事故树分析法。 2、风险管理的基本方法 ▲风险控制方法 （1）风险避免（2）风险预防（3）风险分离（4）风险分散（5）风险抑制 ▲风险的融资形处理方法 （1） 风险自留①建立损失储备基金②建立自保公司 （2） 风险转移 ①非保险转移 合同转移套期保值 公司的法人化②保险转移 （六）保险是风险管理的制度安排 ① 风险是保险的前提、基础 ② 保险是对风险科学估测基础上的财务选择 ③ 风险的发展是保险发展的客观依据 ④ 保险是风险处理的传统的重要的措施之一 ⑤ 保险经营受到风险管理技术水平的制约 B保险基本理论 一、保险( insurance ) （一）保险的含义“one for all all for one” 广义概念： 是投保人向保险人交纳保险费，保险人建立专门的基金，并对投保人负有法律或合同规定范围内的赔偿或给付义务一种经济制度。包括社会保险和商业保险