[商业银行经营管理本章小结.docVIP

商业银行经营管理 第一章 商业银行是以追求利润最大化为目标，能向客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。盈利是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。 商业银行通过三种途径产生：一，从旧式高利贷银行转变过来的；二，以股份公司形式组建起来的；三，由国家（政府）作为主要出资者组建的。 商业银行在现代经济活动中有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济等职能，并通过这些职能在国民经济活动中发挥着重要的作用。商业银行的业务活动对全社会的货币供给有重要影响，并能成为国家实施宏观经济政策的重要基础。 大多数商业银行都是按公司法组建的。它们的组织结构一般可分为四个系统，即决策系统、执行系统、监督系统和管理系统。 一国构建其商业银行体系的基本原则是：有利于银行业竞争；有利于保护银行体系的安全；使银行保持适当的规模。 各国的商业银行类型不尽相同，主要的类型有全能银行和职能银行，全能银行可经营部分或全部证券业务以及其他业务，职能银行则不能经营证券承销等非银行业务。但目前国际商业银行正在朝全能化趋势发展。 商业银行经营管理的目标是在保证资金的安全性、保持资产的流动性基础上争取最大的盈利。 自20世纪70年代以来，商业银行的经营环境发生了巨大变化：在布雷顿森林体系崩溃和金融创新浪潮的冲击下，汇率、利率多变加大了银行经营的难度和风险；金融衍生工具的发展既为银行提供了新的市场，也使银行面临更激烈的竞争。为了保持商业银行体系的稳定，提高商业银行的经营效率，加强国际间协调，在改进对商业银行监管技术的同时，商业银行也在改善其内部控制。 第二章 1．商业银行资本的内涵不同于一般公司的资本内容，其内涵较为宽泛，除了包括股本、资本盈余、留存收益在内的所有者权益外，还包括一定比例的债务资本，如资本票据、债券等。商业银行的资本具有双重特点，常将所有者权益称为一级资本或核心资本，而将长期债务称为二级资本或附属资本。1988年在瑞士通过的《巴塞尔协议》统一了银行业的资本衡量和资本标准，确立了商业银行资本双重性的国际规范。 2资本充足性是银行安全经营的要求。存款人、社会公众、银行自身均对此有要求。银行持有充分的资本是风险管理的要求，也是在安全经营基础上追求更多利润的保障。银行资本充足性的标准是多样化的，银行资本充足性测定是一项复杂的工作，常用方法有最为直观的比率分析法以及综合诸多因素的综合分析法。 3随着风险因素的引入，银行最低资本要求除了与企业总资产相关外，还与银行资产质量和风险有关。因此，必须分别考虑表内和表外两类资产风险程度，确定银行所对应的资本要求。表内风险资产在对资产按风险分类后，用加权平均的方法，将各类资产的货币数额乘以其风险权数算得；表外项目在设定每类表外项目的信用转换系数后，先将表外项目折成表内资产，然后根据表内风险资产的算法测定。《巴塞尔协议》关于银行资本充足性的要求是在充分考虑了表内风险资产和表外风险资产的基础上形成的。 4银行资产结构和资本结构的差异直接影响资产风险的大小及核心资本的数量。银行在满足资本要求时，须充分考虑资产结构和资本结构，分别采取分母对策和分子对策。分母对策有压缩银行的资产规模、调整资产结构等策略；而分子对策有内源资本策略和外源资本策略。 5．银行的并购是银行业乃至整个金融业重建的重要方式。银行可借此迅速扩张资本。在选种资本运作方式下，银行在利润和竞争上的压力体现得更为充分。银行在具体的并购决策上，除了考虑投资的预期回报外，还应当考虑诸如并购效益、估价等非经济因素。银行在并购过程中．应积极配合投资银行，并对整个并购过程进行必要的管理。 第三章 1．银行负债是银行在经营活动中产生的尚未偿还的经济义务。商业银行作为信用中介，负债是其最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中，90％以上来自于负债。商业银行的负债结构主要由存款、借入款项和其他负债三个方面的内容所组成。银行负债的规模和结构，决定了整个银行的经营规模和方向；而负债结构和成本的变化，则极大地影响着银行的盈利水平和风险状况。 2．不管在哪一个国家，存款始终是商业银行的主要负债和经常性的资金来源。活期存款、定期存款和储蓄存款，是各国商业银行的传统存款业务。在面临不同程度的利率管制和金融市场其他金融工具严峻挑战的情况下，现代商业银行依据存款的基本特征和规范，在坚持效益性和社会性的前提下，在所有传统存款领域不断创新存款工具，推出可转让支付凭证账户、可转让定期存单、货币市场存款、自动转账服务账户以及丰富多彩的储蓄存款，以努力争取客户，扩大存款规模。 3．商业银行的存款经营，以努力提高银行存款的稳定性为目标，注重存款结构和成本选择，努力实现逆向组合模式和总量单向变化模式，以在不增加货币投入