FICO调研_NPX_V1.0.doc

AP模块： 预付细分吗?比如分预付材料款,劳务款或工程款等? 大概有多少供应商?进行供应商评估和分类吗(比如按照付款的优先级,付款期限,信用度,付款方式，地域)?供应商的科目组和命名规则? 供应商信息具体维护部门(企业是否存在统一的主数据管理小组)，其流程如何? 供应商是否存在送货方、收票方、收款方不一致的情况?如何处理? 同一供应商同时存在应付帐款、其他应付款、预付帐款或应付票据业务吗?使用特殊总帐标识还是备选统驭科目实现(因SAP MIRO实际上只能是一种,比如区分同一供应商的应付材料款和应付工程物资款等)? 如存在合同或项目,需要按合同和项目追踪完成情况和付款情况吗?有否里程碑付款? 预付按金额分级审批吗?(比如2000以下财务经理审批,2000以上需要GM/CFO审批) 审批是在ERP系统做(SAP中会计凭证多级审批未启动工作流很难做到)还是线下单据? 有外币采购吗(废话!)? 涉及哪几种外币? 采用何种汇率记帐(OB08定义的月平均汇率还是记帐时手工输入即期汇率,或者存在合同汇率)?每月都做外币评估吗?(很少外币业务的可以不做)?外币转换设置了参考货币没有? 采购订单如应付材料款和应付采购附加费涉及多货币如何处理? 各种应付采购附加费如运输商,保险商和材料供应商发票是按单开票还是汇总开票? 供应商发票价格变更和发票跨期现象多吗? 存在分期付款和零星付款(是否使用财务专用供应商或一次性供应商)吗? 定期清帐(结算)吗?存在多货币间的清帐吗?采用部分还是剩余清帐? 是否存在供应商是否同时又是客户的相互清帐? 有无做付款计划和使用自动付款业务(国内都不喜欢搞自动付款,欠钱能拖就拖乃中国特色,^_^) 目前使用的支付条款和付款方式有哪些? 供应商退货或换货流程目前如何处理? 目前存在多少相关报表?(已清未清,至今采购总额，未支付的发票，供应商详情及历史记录),使用什么报表工具?(ABAP开发,专业报表工具,数据仓库产品)是否需要套打报表? AR模块： 主要销售产品有哪些?所占营销比例? 各个销售部门是否实行绩效考核？产品如何定价? 有没有做销售预测|计划/利润计划? 有多少销售模式(配置、自营、管送、出口、买断,委托,寄售等)?是否存在跨公司转储/集团公司间销售? 目前有多少家客户？主要的客户是哪几家？客户是否进行了分类?国内的还是国外的？是最终售达方还是代理公司？收入是否区分国内国外或按其他方式进行明细统计? 是否存在购货方、收货方、收票方、付款方不一致的情况? 同一客户存在应收,预收,各种其他应收吗? 是否存在拆分开票或合并开票? 蛇口的人属于欧洲或OEM(贴牌吗),澳门和香港的关系! 统一的客户菲利浦，自己不负责销售，不建立虚拟工厂和库存地 (租用别人厂房). 应付帐基础资料 请详细描述财务部(应付帐)的组织结构：（应付帐款、其他应付款、预付帐款、其他应收款等） 内部各岗位职责，人数。 与单位内部其他部门、上下级单位各部门的关系和职责划分 关键流程 管理手册 业务量大小 ? ? 供应商管理 现有系统是否可提供供应商下列各项的细节： 应付余额，可用信贷，至今采购总额，未支付的发票，供应商详情及历史记录 ? ? 怎样查证订价，数量和帐期？ ? 怎样查证已收到供应商的服务和物料？ ? 确定为应付款的条件是什么？ ? 怎样处理供应商对付款情况的查询？ ? 供应商退货或换货程序如何? ? 供应商的定义，名称及编号规则。 ? 是否要求对供应商进行分组, 哪些供应商需要进行分组,出于何种目的。 ???? 如:按照付款的优先级,付款期限,信用度,付款方式，地域… ? 是否有国外供应商。 ? 供应商是否同时又是客户。 ? 是否存在供应商合并的需要。（如供应商发生收购合并） ? 供应商是否有多个地点,如何处理多地点。每个地点处理何种业务。 付款地点?b.采购地点?c.询价地点 ? 供应商开出付款发票的地点和实际付给地点是否允许不同。 ? 对供应商的信用额度如何考核？ ? 对供应商是否有付款控制（挂起，最大付款金额） ? 是否需要维护供应商联系人,电话，银行，付款方式等信息, ? 供应商信息具体维护部门，其流程如何。其它部门如何要求修改供应商信息。 ? 您现有的供应商报表(应付帐系统)有哪些, 请提供样张. ? 您心目中的供应商报表应有哪些,其格式大致如何，是否需要套打。 ??????????????????????????????????? ? 发票管理 ? 有没有关于发票处理的管理手册？ ? 是否可能对一个已关闭的会计期进行调整。 ? 每月发票的大致数量。 ? 谁负责审核应付帐款和购货单？ ? 谁负责输入已审核的帐单？频度如何。（每日/每周…） ? 谁负责收集应付帐款及购货单？是否采取统一接收，录入计算机后如何存档保