臺灣證券交易所股份有限公司證券商以媒體申報資本適足比率財務.docVIP

臺灣證券交易所股份有限公司證券商以媒體申報資本適足比率財務報表作業辦法 壹、為建立證券商以媒體申報資本適足比率財務報表制度，特訂定本作業辦法。 貳、本辦法之適用對象為已開業之證券商，金融機構兼營之證券經紀商暫不適用之。外國證券商在臺分公司經主管機關核准免申報本國之資本適足比率財務報表者亦不適用之。 參、證券商以媒體申報資本適足比率財務報表作業依本作業辦法之規定處理，本作業辦法未規定者，依本公司營業細則或其他相關規定處理。 肆、本作業辦法所稱以媒體申報資本適足比率財務報表，係指證券商除依本公司營業細則第二十六條規定書面申報財務資料外，另須依業務性質將下列各項財務資料，以網際網路向本公司申報。 自有資本適足比率計算方式採簡式計算法者，使用下列明細表： 一、資本適足比率申報總表。 二、 三、 四、 五、、 七、 八、 九、 一○、 一一、、 一五、興櫃股票（符合「類交叉持股」與「類參與經營」態樣者）明細表。 一六、興櫃股票（非屬上述「類交叉持股」與「類參與經營」態樣之一般上市股票）明細表。 一七、包銷取得之未上市、未上櫃股票明細表。 一八、受管理股票明細表。 一九、發行認購 (售) 權證及選擇權（指數及股票）交易所產生之避險部位明細表。 二○、國內期貨計算表。 二一、可轉換公司債、附認股權公司債明細表。 二二、可交換公司債明細表。 二三、認購（售）權證（購買他人發行之認購（售）權證）、認股權證明細表。 二四、受益憑證計算表。 二五、短期票券計算表。 二六、包銷契約（簽約日至繳款日止）明細表。 二七、發行認購 (售) 權證未避險部位 (個股型) 明細表。 二八、發行認購 (售) 權證未避險部位 (組合型) 明細表。 二九、利率及債券衍生性商品明細表。 三○、轉換公司債資產交換選擇權（Delta風險約當金額）明細表。 三一、轉換公司債資產交換選擇權（Gamma及Vega風險約當金額）明細表。 三二、指數及股票選擇權（單一部位）（買進買（賣）權）明細表。 三三、指數及股票選擇權（單一部位）（賣出買（賣）權）明細表。 三四、指數及股票選擇權（組合部位）明細表。 三五、股權選擇權明細表（Delta風險約當金額）。 三六、股權選擇權明細表（Gamma及Vega風險約當金額）。 三七、信用衍生性商品明細表。 三八、其他台幣金融商品明細表。 三九、 四○、 四一、、 四三、 四四、、 四八、認購（售）權證明細表。 四九、受益憑證明細表。 五○、短期票券明細表。 五一、包銷契約：（簽約日至繳款日止）明細表。 五二、外國利率及債券衍生性商品明細表。 五三、轉換公司債資產交換選擇權明細表（Delta風險約當金額）。 五四、轉換公司債資產交換選擇權明細表（Gamma及Vega風險約當金額）。 五五、選擇權（單一部位）（買進買（賣）權）明細表。 五六、選擇權（單一部位）（賣出買（賣）權）明細表。 五七、選擇權（組合部位）明細表。 五八、外國衍生性商品避險交易明細表。 五九、股權選擇權、結構型商品明細表（Delta風險約當金額）。 六○、股權選擇權、結構型商品明細表（Gamma及Vega風險約當金額）。 六一、信用衍生性商品明細表。 六二、其他外幣金融商品明細表。 六三、外匯風險約當金額計算總表。 六四、外匯風險部位彙總表。 六五、外匯風險—資產負債表內之外幣資產/負債明細表。 六六、外匯風險—遠期部位明細表。 六七、外匯風險—匯率選擇權 Delta部位明細表。 六八、外匯風險—匯率（含黃金）有關選擇權之Gamma及Vega風險明細表。 六九、交易對象風險約當金額計算總表。 七○、信用交易帳款計算表。 七一、附賣回票債券投資、附買回票債券負債、中央登錄公債借券交易（議借交易）明細表。 七二、保證債務明細表。 七三、利率及債券衍生性商品明細表。 七四、選擇權及其他衍生性商品明細表。 七五、受託買賣有價證券成交金額明細表。 七六、累計四天受託於外國證券市場買賣有價證券成交金額明細表。 七七、客戶未平倉各類期貨契約金額明細表。 七八、轉換公司債資產交換選擇權明細表。 七九、指數及股票選擇權明細表。 八○、有價證券借券交易（議借交易證券業務借貸款項 八六、基礎風險約當金額計算表。 自有資本適足比率計算方式採進階計算法者，使用下列明細表： 一、資本適足比率申報總表。 二、 三、第一類資本申報表。 四、第二類資本申報表。 五、 六、扣減資產申報表。 七、 八、市場風險約當金額申報總表。 九、利率風險約當金額彙總表。 一○、-一般市場風險（到期法）彙總表。 一一、利率-一般市場風險（到期法）明細表。 一二、利率-一般市場風險（存續期間法）彙總表。 一三、-一般市場風險（存續期間法）明細表。 一四