[校社联财务与报销制度.doc

浙江工商大学学生社团联合会 财务与报销制度 第一章 总则 第一条 为更好地服务社团，利用和分配有限的资金，促进社团各项资产的有效利用，提高经济效益，为社团活动的开展提供有力保障，特制定此制度以确保资金的合理分配及使用，并规范报销流程及明确可报销事项。 第二条 浙江工商大学学生社团联合会根据此制度各项条例的规定给予社团相应的经费支持。 第三条 对于通过校社联审核的立项活动，各社团需在活动结束后一周内一次性上交所有的报销材料，包括发票、清单、决算表、车票、汇总单等。若报销流程不符合本制度规定的要求，校社联有权拒绝该项活动的报销。 第二章 财务制度细则 第四条 获取经费支持的条件及相应经费支持额度⑤发票整洁，文字、数字等内容清晰可辨，否则不予报销。 2、背面： ①用黑笔注明：社团名称、活动名称、经手人、社长、指导老师或团委老师签名。 ②背面所注明的内容统一靠左书写，整齐明了。 ③不得伪造签字，一经发现，财务部有权取消该项活动的报销资格。 （二）车票 车票报销的具体要求如下： （1）报销车票须填写车票报销单，填写有误或填写不明者，财务部有权拒绝受理。“学院团总支或挂靠部门领导意见”一栏须亲笔签名并盖章。 （2）能报销的车票只限于：市区与下沙两地往返（中途可以转站）或下沙区以内的公交车票，票面超过5元的公交车票以及打的发票均不予以受理。 （3）报销车票只能为外出活动所必用车票，且报销车票的数量与金额不应超过预算表上的数量与金额。因特殊情况而出现车费超支现象，应及时向财务部说明原因，财务部视情况而给予一定比例的报销。 （4）每张车票的背面需负责人签名 （5）车票须保留号码，号码缺损则不予通过。 （6）将车票按价格分类后附于车费报销单背面左上角，装订或粘贴时切勿覆盖车票号码。 （7）若车票的装订或粘贴不合要求，财务部有权退还车票并要求社团重新整理。 （三）经费报销汇总单 社团须自行填制一张经费报销汇总单。车票填入“交通费”一栏，其他发票填入“其他”一栏或自行添加。汇总单请自行向院或校财务科（综合大楼2楼）取得。装订汇总单时，用回形针或订书针将发票和车票附于汇总单背面左上角，切勿用胶水或双面胶粘贴。 （四）经费决算表 1、经费决算表的内容要求与校社联审核通过的预算表内容基本一致，必须明确地说明所有物品的规格和单价、数量、尺寸等情况（部分可在“备注”中说明，若有特殊说明可另附纸）。 2、决算表“宣传经费决算栏”总额不得超过审核通过的预算表中宣传经费金额。 3、决算表上的内容必须与所上交的发票上所列项目一致，若不一致时，必须给予财务部合理解释，否则财务部一律不予受理。 4、决算表上应明确说明是否有商家赞助或学校部门的补贴，若有赞助或补贴而隐瞒不报的，一经发现立即取消其报销资格。 5、决算表上“学院团总支或挂靠部门领导意见”一栏须亲笔签名并盖章。 （五）报销海报、横幅等宣传经费时，需附照片资料。 第十一条 财务部有权在审核发票时要求社团提供任何一项经费使用证明。若社团无法或拒绝提供，财务部有权根据情节严重程度，取消其部分或全部活动经费的报销资格。 第十二条 若某些项目无法开具正式发票，则社团须向校社联财务部提交一份由学院团总支或挂靠部门出具的书面申请，说明不能开具正式发票的理由及金额。 第十三条 社团上交的决算表、经费报销汇总单、发票、车票等经校社联财务部审查后，由财务部部长签字。而后交由主席团审查，主席团审查通过并签字后，上交校团委分管老师以及校团委主管领导审批签字。全部完成后，由校社联财务部通知社团领取已签字的发票，决算表等其他资料则由财务部存档。 第十四条 院社联或社团领取发票后自行去校财务科报销经费，如出现发票丢失等意外事故，由社团自行负责。 第十五条 若社团在报销过程中，出现虚报假报、私自填充等恶劣行为，则按以下情况处理： 初犯，情节较轻（虚假内容在30%以下，不包括30%），且整改态度良好者，取消本次报销资格，不留不良记录； 初犯，情节较轻，且态度恶劣者，取消本次报销资格，留不良记录； 初犯，情节严重（虚假内容在30以上，包括30%），但改正态度良好者，取消本次报销资格，留不良记录，取消本学年立项申请资格； 初犯，情节严重，且态度恶劣者，取消本次报销资格，留不良记录，取消本学年各项评奖、评比资格； 再犯，不论情节轻重，皆作注销社团处理。 第四章 附则 第十六条 本制度解释权属于浙江工商大学学生社团联合会财务部。 第十七条 本办法自颁布之日起实施。 浙江工商大学学生社团联合会 二〇一二年九月 附表1： 浙江工商大学社团联合会经费预算表