第4章商业银行现金资产管理答辩.ppt

* 第四章  商业银行现金资产管理 商业银行存款运用的基本去向 1、依法上存中央银行（法定存款保证金） 2、自愿上存中央银行（超额存款保证金） 3、存放金库（形成现金资产） 4、发放贷款（形成信贷资产） 5、购买证券（形成证券资产） 6、购置器具（形成固定资产） * 第一节 现金资产管理的目的和原则 一、现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。广义现金资产，包括现金和准现金： 　　 库存现金 　　 托收中的现金 　　 在中央银行的存款 　　 存放同业存款 * 1．库存现金 2．在中央银行存款 3．同业存款　 　　4．同业应收款 * 二、现金资产管理的目的及原则 目的：在确保流动性的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 原则：适度存量控制原则 　　　　　　　适时流量调节原则 　　　　　　　安全性原则 * 第二节 存款准备金的管理 一、存款准备金 　　商业银行在中央银行的存款准备金由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金是商业银行现金资产的重要组成部分。 　　　法定准备金是商业银行按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 　 　　　超额准备金是商业银行自愿在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金有此消彼长的关系。 * 二、满足法定存款准备金的要求 1．法定准备金的计算 （1）滞后准备金计算法： 　　　根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。由于非交易性存款账户如银行的定期存款等，其余额的变动幅度相对较小。因此，这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。 * （2）同步准备金计算法： 　　　同步准备金计算法的基本原理是：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金。交易性账户余额的变化幅度较大，商业银行应该根据本期存款余额的实际状况，计算所需上缴的准备金数额。 * 三、法定准备金头寸的管理 在满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户最小化。若不足则补足，若多余则调减。 * 四、超额准备金的管理 １．影响超额准备金需要量的因素 （1）存款波动 （2）贷款的发放与收回 （3）其它因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化） * 第三节 现金资产与流动性需求 一、流动性需求及其种类 短期流动性需求： 季节性因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因素。 * 长期流动性需求： 主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。 周期流动性需求： 也是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。 临时流动性需求： 由难以预测的不寻常事件所引发的。 * 二、现金资产与流动性供给 银行的流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性，二是从金融市场上“购买”流动性。 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给。 在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸和可贷头寸之分。 * 可用头寸，是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。 基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。 可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。 * 第四节 银行流动性需求的预测 一、流动性需求预测的意义 1.流动性供给增加的因素： （1）客户存款 （2）提供非存款服务所得收入 （3）客户偿还贷款 （4）银行资产出售 （5）货币市场借款 （6）发行新股 * 2. 流动性需求增加的因素： （1）客户提取存款 （2）合格贷款客户的贷款要求 （3）偿还非存款借款 （4）提供和销售服务中产生的营业费用和税收 （5）向股东派发现金股利 * 当流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余，此时银行资金流动性为正缺口；当银行流