商业银行负债及其管理解析.ppt

第三章 商业银行负债及其管理 第一节 商业银行负债业务概述 一、商业银行负债业务的概念 定义：商业银行负债业务是其在日常经营活动中产生的尚未偿还的经济义务。 具体来说，它是商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，是银行资产业务和其他业务的前提和条件。 从其取得资金的方式来分：被动负债和主动负债。 另一种说法：存款负债与借入负债。 二、商业银行负债业务的意义 负债业务是银行经营的先决条件，是开展资产业务和中间业务的基础。 负债业务是银行生存发展的基础。 负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道。 负债业务直接影响银行资产价格的确定。 三、商业银行负债业务的经营原则 依法筹资原则 成本控制原则 适度规模原则 结构合理原则 1.活期存款 又称支票存款，是一种可以由存款人随时开出支票提取或支付的存款。 商业银行对这类存款一般不支付利息或支付很低的利息，我国是少数对活期存款支付利息的国家之一。 形成银行资产业务的重要资金来源. 特点： 可以“透支”，商业银行需要缴付较高的准备金，并保存部分库存现金以应付活期账户的取现。 企业、个人、政府、金融机构均可以开立此种账户。 2.定期存款 是一种由存户预先约定期限的存款。定期存款一般不能提前支付，但为了争取客户，吸引存款，银行并不严格执行这一规定，只是对于提前支取的客户在利息上给予一定的惩罚。在我国没有对此进行罚息的规定，而是按活期利率进行