财务部部门职责财务部门职责.doc

第一章 部门职责及岗位职责 第一节 财务部部门职责 遵守国家有关财务法律法规和制度的前提下建立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况、经营成果，接受投资者财务检查和监督，保证投资者权益不受侵犯。 认真细致做好各项财务收支计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。 负责组织财务部所有员工学习相关行业的会计实务核算要点、行业税务法规细则、相关软件的应用操作，做到夯实财务基础工作，提升财务核算技能，合理进行税收筹划，发挥财务管理职能。 正确使用会计科目和划分公司具体业务，执行统一财务核算制度，对公司各部门所发生的收支进行统一管理和监督，及时报送财务报表。 研究财务工作中的新情况、新问题，及时向公司领导提出意见及解决方案，采取措施，发现和完善与财务核算相关的内部控制薄弱环节。 针对公司总体战略方针及年度财务收支计划，事先做好筹资计划相关事宜，实时根据银行的信贷要求及时准确提供贷款资料。 积极接受银行、税务等相关部门的检查工作，参加税务、财务等各类知识培训；努力协调银行及税务部门的关系，争取税收优惠政策。 按项目做好公司财产的核算、检查和核对工作。对知悉的公司相关信息保密。 负责完成领导交办的其他工作。 财务经理岗位职责 依照国家颁布的会计法规、规章，结合公司经营情况，建立健全内部的财务核算制度，并督促贯彻执行。 按照《会计法》及其他财经法规，组织办理会计核算业务，及时、准确、完整地记录、反映财务收支和经济活动情况。向公司管理层提供真实、完整、准确的会计信息。 对公司的财务收支和经济活动的合理性、合法性、有效性进行监督，严格控制和监督各项费用支出。 组织领导财务部门的核算工作，会同有关部门抓好会计核算的基础管理工作，健全各项原始记录，做到记录准确、信息反馈及时。 负责建立和完善公司已有的财务核算体系，管理控制流程，成本归集、费用分配、资产清查核对制度； 负责对各项目不同阶段收入、成本、费用的预测估算，对各项目利润和所得税情况进行定期预测，有针对性的适时作出成本项目分析。 组织编制公司各项目的收入、成本、利润计划、税收总体筹划方案。做好年终决算工作，进行财务分析并作出相关报告。 负责会计凭证、会计账薄、会计报表的稽核，并及时审报。组织本部门员工的业务学习，负责会计人员的业务考核，参与财务人员的聘用和调配。 积极配合财务总监安排的筹资资料的准备报送。 执行落实本部门全年工作计划和年终工作总结。 负责审核每月考勤记录，并准确做出工资表单，进行工资及核发和分配。 配合财务总监安排的其他相关工作。 会计岗位职责 依据财务部门的职责分工和核算制度，全面负责各业务分部具体的日常会计核算工作。 及时组织各业务分部的收入、成本、费用，往来款项的核算检查，定期检查出纳工作，督促其做到日清月结，账实相符。 及时组织固定资产、低耗品、图书、办公用品、工器具的核算，并登记相应的明细台账，定期稽核实物管理部门、办公室的各类资产管理台账，做好财产核对工作，做到账账相符、账实相符。 定期组织公司资产的清查工作，并出具清产核资报告。 对工程材料、工程设备进行系统核算，通过逐月对三级材料明细账的稽核及日常票据的严格审核，达到对公司工程材料的购进，调拔的严格监控。 定期编制月度、年度成本、费用报表，进行成本分析，并严格进行成本监控，分析税收筹划报告与税收预测数据的差异构成，以便及时做好税收筹划的事中控制工作。 结合甲方审定的结算金额，对比分析甲供材的定额价及材差计算是否与甲方材料调拔记录相符，分析材料节约与超领料情况。 根据财务核算制度，次月10日出具项目工程施工、期间费用、销售收入、往来款项明细表、公司整体资金收支平衡表。 做好会计档案归档、保管工作。保守公司机密，除法律法规和公司领导同意外不得私自向外界提供和泄露公司的财务信息。 出纳岗位职责 严格遵守国家现金管理制度，做好现金管理工作，负责办理现金收支业务，严格审核现金收付凭证。 严格遵守国家银行结算制度，做好银行存款管理工作，办理银行结算。严格票据管理制度，不得签发空头支票和远期支票。 严格执行库存现金限额，超过部分及时送存银行，保险柜内过夜现金不得超过1000元人民币，不得坐支现金，不得白条抵库，不得任意挪用现金。 按会计凭证逐笔登记现金、银行存款日记账，做到日清月结，账实相符。 保管好库存现金和各种有价证券及空白支票。及时与银行进行对账。 每日报前一天货币资金日报表，及时填列支票签发薄。 协助做好除出纳不得兼管的其他财务工作。 完成领导交办的其他工作。 财务管理制度 总则 为了加强财务管理和经济核算，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司实际情况，制定本制度。 财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律