现金分系统信息化.ppt

经贸管理学院 鲁少勤 报表分析 引入数据 如在报表分析中，设置的报表数据源为金蝶报表，则在定义报表项目后需要进行数据的引入。 经贸管理学院 鲁少勤 报表分析 报表分析 经贸管理学院 鲁少勤 本章回顾 现金管理系统的初始化设置 请问现金管理系统的初始化工作分哪几步完成？ 现金管理系统的日常业务处理 请问现金、银行存款日记的登记方法有哪几种？ 现金管理系统期末处理 请问现金管理系统反轧帐操作在哪进行？ 经贸管理学院 鲁少勤 谢谢！ 我的讲课完毕！ 经贸管理学院 鲁少勤 日常处理 银行存款业务处理 ●录入银行对帐单 与银行存款日记帐的录入方式相同 注意： 银行对帐单是银行方面所记的流水帐，其记帐方向与企业日记帐的记帐方向正好相反。 经贸管理学院 鲁少勤 日常处理 银行存款业务处理 ●银行存款对帐 为核实企业银行存款帐与银行流水帐的正确性，企业通常会在每月进行一次以上的银行存款对帐工作，将银行存款日记帐与银行送来的银行存款对帐单进行核对。 经贸管理学院 鲁少勤 日常处理 银行对帐的方法 自动对帐 即用户设定对帐的方式条件，由软件自动进行银行存款相同业务记录的勾对 手工对帐 即由用户手工挑选可勾对的银行存款记录去勾对 注意： 不管用哪种方法，都要在之前进行对帐方案设置 经贸管理学院 鲁少勤 日常处理 银行存款业务处理 ●生成银行存款余额调节表 银行存款对帐工作完成后，企业通常会编制银行存款余额调节表，对未达帐项进行调整。这项工作在软件中是自动完成的，用户只需要调整的银行存款科目即可。 经贸管理学院 鲁少勤 日常处理 票据的管理 应收、应付票据的管理 支票的管理 注意： 在现金管理系统录入的有关票据会自动传递到应收、应付管理系统，应收应付系统录入的票据也可在现金管理系统查看到，但为了利于企业的管理和控制，建议用户只在一个系统里录入，不要同时使用。 经贸管理学院 鲁少勤 日常处理 报表的查看 现金日报表 提供现金某日发生额、余额情况的查询 银行存款日报表 提供银行存款某日发生额、余额情况的查询 长期未达帐 提供银行日记帐以前期间未达记录的查询 经贸管理学院 鲁少勤 期末处理 出纳轧帐 当本期会计期间的工作完全结束后，要进行期末轧帐以进入下一会计期间。 注意： 一旦轧帐，上期的操作将不能再反悔，除非反轧帐 轧帐与反轧帐的操作只要有权限的人都可以做 经贸管理学院 鲁少勤 实践操作演示 总账 报表 现金流量表 现金管理 财务分析 工资管理 固定资产 应收（应付） 经贸管理学院 鲁少勤 目 录 总账 报表 现金流量表 现金管理 财务分析 工资管理 固定资产 应收（应付） 经贸管理学院 鲁少勤 概述 现金管理系统能处理企业中的日常出纳业务，包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表等内容，同时会计人员能在该系统中根据出纳录入的收付款信息生成凭证并传递到总账系统。 经贸管理学院 鲁少勤 系统结构 经贸管理学院 鲁少勤 在现金管理系统中，应付票据（通常指商业承兑汇票和银行承兑汇票）与应付款管理系统中应付票据实现完全共享。用户可选择在现金管理或应付款管理系统录入外来票据，同时在另一个系统出现，修改和删除也是如此。 与应付款管理系统的集成 在现金管理系统中，应收票据（通常指商业承兑汇票和银行承兑汇票）完全与应收款管理系统中应收票据实现完全共享。用户可选择在现金管理或应收款管理系统录入外来票据，则同时在另一系统出现，修改和删除也如此。? 与应收款管理系统的集成 现金管理系统的现金日记账和银行存款日记账除了进行手工录入外，我们还提供了从总账中引入的功能。同时会计可以根据出纳人员录入的收付款信息生成总账凭证。? 与总账系统的集成 系统结构 经贸管理学院 鲁少勤 应用流程 经贸管理学院 鲁少勤 科目的设置 经贸管理学院 鲁少勤 初始化 从总账引入科目 经贸管理学院 鲁少勤 初始化 初始化数据录入 经贸管理学院 鲁少勤 初始化 初始化数据录入 经贸管理学院 鲁少勤 初始化 初始化数据录入 经贸管理学院 鲁少勤 初始化 结束初始化启用科目 经贸管理学院 鲁少勤 关键业务点 日记账的录入（三种方法） 可根据需要单行录入和多行录入。 直接逐笔新增日记账 能选择按对方科目或现金类科目进行登账。 ? 通过复核记账的方式逐笔或选择批量登记日记账 可按日或期间引入日记账；能选择按对方科目或现金类科目进行引入。 ? 直接从总账引入现金类科目和银行类科目的凭证记录 经贸管理学院 鲁少勤 关键业务点 从总账引入日记账 经贸管理学院 鲁少勤 复核记账实际上就是出纳人员对总账的现金和银行存款凭证进行复核登账的过程，是将总账的有关现金、银行存款数据引入到现金管