尽职调查资料清单(详细)-新三板解析.docVIP

尽职调查资料清单 说明： 1、以下资料可提供电子版（电子稿、扫描件）、纸质版（原件、复印件），电子版形式优先，相关证照、合同等需提供复印件。 2、请将所提供材料按照本清单序号排序，并使用隔页纸或用铅笔在文件上标注；若清单中部分内容不适用，请在清单上标注。 一、公司基本情况相关资料 1-1公司的基本情况 （1）股份公司设立营业执照（正副本）、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证； （2）最新的股份公司章程； （3）股份公司的内部组织机构图及各职能部门的主要职责； （4）股份公司的外部组织结构图，包括分公司、控股子公司、参股公司、合营企业、联营企业等，若有，请提供上述企业的基本情况（包括但不限于公司章程、法人营业执照等）；另需说明：上述企业的主营业务、财务状况和经营成果、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员等； （5）股份公司持股5%以上股东有无对外投资其他公司，若有，请提交该公司的基本情况（包括但不限于公司章程、公司法人营业执照等）； （6）股份公司股东之间有无婚姻、血缘、姻亲等关联关系？ （7）股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则； （8）公司成立至今的股东（大）会决议、董事会决议、监事会决议、总经理办公会决议及相关的会议纪要； 1-2公司历史沿革情况 （1）公司从成立起历次变更的工商资料（加盖工商的公章）； （2）公司近三年年检资料； （3）最新的公司股东名册（单独加盖工商的公章）； （4）公司分支机构（包括分公司、子公司）从成立起历次变更的工商资料（需加盖工商的公章）； 二、内部管理资料 2-1 业务流程及核算说明（包括：部门设置、业务流程图以及相关说明） 2-2 内部管理类文件 （1）内部控制制度（包括：研发、生产、财务管理办法、销售采购管理办法、资产管理办法等） （2）内部审计报告 内部审计各项制度及实施情况，上级部门及其他部门出具的内部审计报告，以及相关机构出具的管理建议书。 （3）管理层对内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评估报告 （4）报告期后两个会计年度内的年度计划及预算 2-3 税收政策及文件 （1）税收优惠政策文件 若享受税收优惠政策，请提供适用税率的主管税务部门的批准文书或者备案文件； 无批准文书请提供相关享受理由的说明 （2）报告期内纳税申报表、完税凭证、税审报告以及相关税务检验文件 2-4 鉴定报告及规范性文件 （1）涉及环保、卫生、文化建设、企业管理等鉴定、批复、合格证及年度监管机关的检查报告（如ISO 9000系列）及认证需实施的各项规范性文件 （2）高新技术认证证书及申报报告等各项规范性文件 2-5 其他信息 （1）关联信息 各个关联方的基本情况（包括：名称、住所、注册资本、法定代表人、经营范围、主营业务等）；关联往来及关联交易明细及相关协议文件；关联交易对公司财务状况的影响分析（如:价格公允性、收入、利润等） （2）公司的重大财产保险文件 （3）未决诉讼相关资料，由贵公司所聘律师或法律顾问出具“律师询证函”或由贵公司法律部出具“法律事务说明函” （4）公司本期发生的重大经营活动（资产并购、划转，债务重组等）相关资料 （5）截止日对外担保事项清单 三、业务资料 3-1 公司生产与经营 （1）公司产品名录及构成（使用）说明书 （2）质量检测（检验、鉴定）报告 （3）公司商标、域名、专利、非专利技术、软件著作权、特许经营权等，申请证明文件（受理函） 3-2 技术与研发 （1）技术许可协议、技术合作协议 （2）公司保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议 （3）承担过的科研项目、申请过的政府创新基金证明文件 （4）公司产品科技查新报告 3-3 采购与销售 （1）近两年产品价格清单（电子版） （2）代理商（经销商）管理制度文件 （3）产品代理（经销）合同、协议 3-4 公司战略 未来两年经营目标预测说明文件及相关董事会决议 四、财务资料（报告期基准日） 4-1 审计报告 （1）基准日年度审计报告（申报报告）及申报审计报告对应的试算平衡表（电子版） （2）改制审计报告 （3）报告期内其他机构出具的审计报告 4-2 货币资金 （1）银行存款 基准日的银行对账单、银行存款余额调节表、银行询证函（审计师发函） （2）现金 现金盘点表（审计师盘点记录） 4-3 应收账款、预收账款、应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款 （1）基准日明细表、账龄分析、性质说明（电子版） 格式： 往来单位（全称） 性质 账龄分析（注意按贵公司划分标准进行调整） 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 性质说明是指：例如其他应收款 借款、押金 等等 例如应付账款 采购材料款（材料名