集团公司会计档案管理办法(一).docVIP

集团公司会计档案管理办法(一) 1 范围 本标准规定了会计档案管理办法。 本标准适用于集团公司对会计档案的管理。 2 规范性引用文件 下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。 中华人民共和国第九届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议于1999年10月31日修订通过 《中华人民共和国会计法》 自2000年7月1日起施行 3 会计档案管理 3.1 加强对会计档案管理工作的领导，建立会计档案的立卷、归档、保管、查阅和销毁等管理制度，保证会计档案妥善保管、有序存放、方便查阅、严防毁损、散失和泄密。 3.2 会计档案是指会计凭证、会计账簿和财务报告等会计核算专业材料，是记录和反映单位经济业务的重要史料和证据。具体包括： a) 会计凭证类：原始凭证，记账凭证，（按核算类别顺序编号、其中收付类：银收、银付、现收、现付、转账类：财务、成本、销售、材料、其他会计凭证） b) 会计账簿类：总账、明细账、日记账,固定资产卡片、辅助账簿、其他会计账簿. c) 集团公司因全部采用计算机进行会计核算,年终结束后应打印出纸质会计档案，与会计手工账簿同类要求装订、编号。 d) 由计算机软件管理员每日二次将会计核算资料备份到计算机服务器硬盘内，每月用光盘备份会计核算资料。 e) 财务报告类：月度、季度、年度财务报告，包括会计报表、附表、附注及文字说明，其他财务报告。 f) 其他类：银行存款余额调节表，银行对账单，其他应当保存的会计核算专业资料，会计档案移交清册，会计档案保管清册，会计档案销毁清册。 3.3 各核算单位每年形成的会计档案，按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，可暂由主办会计负责在财务管理中心档案室内保管一年，期满之后，由主办会计构编制移交清册，移交集团公司综合档案室统一保管；出纳人员不得兼管会 计档案。 3.4 各核算单位保存的会计档案不得借出，如有特殊需要，经本部门负责人批准，可以提供查阅或复制，并办理登记手续。查阅或复制会计档案的人员，严禁在会计档案上涂画、拆封和抽换。 3.5 外单位人员调阅会计档案，要有正式介绍信，经会计主管批准（或单位领导批准）。并详细登记 调阅的档案名称、调阅日期、调阅人员的工作单位和姓名，调阅理由以及归还日期。 3.6 会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类按表一：“会计档案保管期限表”。会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。 篇二： 部门及员工绩效考评制度 部门及员工绩效考评管理制度 为规范公司对部门和员工的绩效考评制定本制度。 1.目的 通过对部门和员工日常工作和行为规范的考核、考评，建立公司绩效考评管理系统，促进个人工作素养和整体工作效率的不断提高，防止和纠正部门和员工渎职、失职、违纪、违规行为，保证公司绩效目标管理的达成。 2.适用范围 适用于公司内部对部门和员工的各级考评、各类行为规范的考核的管理。 3.职责和权限 3.1总经理或其授权人或公司主管领导对总经理办公室和人力资源部有考评权和考核权，负责对各类考评、考核结果的最终认定。 3.2公司成立由总经理或其授权人、主管领导、总经理办公室和人力资源部等职能部门组成的考核小组，考核小组对各部门有考评权和考核权。 3.3各部门和生产单位负责人对本单位的员工进行管理,行使考评权和考核权。 3.3人力资源部负责归口公司考评和考核结果，并将结果与绩效工资挂钩。 3.4员工和部门对同级和上级单位有考评和考核的建议权。 4.绩效考评管理程序和考核管理办法及考核实施细则 4.1绩效考评、考核管理程序 4.1.1员工每月26日向部门负责人汇报或提交工作总结，作为月度考核的依据。 4.1.2部门负责人根据员工的工作总结、工作表现和工作目标完成情况，填写《绩效考核表》(员工，见附录1)，打分并作出评估，并将考核结果于每月27日交人力资源部存档和作为计算绩效工资的依据。 4.1.3部门负责人每月27日向考核小组交个人工作总结和部门工作总结（两项总结可以合写，也可以分开写），作为对部门负责人和部门工作的考核依据。 4.1.4公司考核小组根据部门负责人个人工作总结和部门工作总结、工作表Q/BW·G0802-04 现和工作目标完成情况，填写《绩效考核表》(部门负责人和部门两种，分别见附录2、附录3)，打分并作出评估，由总经理办公室将考核结果交公司主管领导审批，并将审批后的考核结果于每月30日前交人力资源部存档和作为计算绩效工资的依据。 4.1.5