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公司 财务分析报告 编报部门：财务管理部 编报日期： 年 月 日 目??? 录 一、公司项目基本情况 项目技术经济指标 二、财务状况分析 公司资产状况 公司盈利状况 二、项目开发情况 开工、推盘情况 竣工、结算情况 三、销售情况 销售计划完成情况 四、资金情况 银行帐户资金情况 银行贷款情况 五、收入、支出情况 收入情况明细 支出情况明细 六、费用控制 费用支出明细情况 业务招待费支出明细 七、税务管理 税款缴纳情况 接受稽查及税务协调情况 八、固定资产购置、投资、分红情况 十、问题及建议 一、公司项目基本情况 （一）项目技术经济指标 项目名称 区 位 建筑面积（㎡） 可供销售面积(M2) 土地面积 （㎡） 土地取得时间 土地出让金（万元） 地价 (元/㎡) 楼面地价 (元/㎡) 已付 未付 总计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 （二）项目前期手续办理情况（已取得证照的时间） 项目 本期末金额 上年末金额 变动比率（%） 资产总额 　 　 　 其中：货币资金 存货 　 　 　 负债合计 　 　 　 其中：预收帐款 银行借款 　 　 　 所有者权益总额 　 　 　 资产负债率 　 　 　 注：银行借款按银行长、短及一内到期借款合计填列 变动超过30%项目的主要原因分析： 房地产企业要对存货项目、预收帐款项目的变动进行重点分析 （二）公司盈利状况分析 单位： 万元 项目 本期末金额 上年同期金额 变动比率（%） 营业总收入 　 　 　 营业成本 营业税金及附加 期间费用合计 净利润 　 　 　 销售毛利率 　 　 　 销售净利率 　 　 　 净资产收益率 　 　 　 经营活动产生的现金流量净额 　 　 　 注 1、销售毛利率按总收入扣除营业成本及税附加后的口径计算 2、净资产收益率按期末净资产口径计算 变动超过30%项目的主要原因分析： 房地产企业要对利润的构成：销售单价、销售单位成本进行重点分析 三、项目开发情况 （一）项目开工、推盘情况 单位：平方米 新开工项目 累计开工面积 项目 业态 面积 项目 业态 面积 小计 注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列 新推盘项目 累计推盘项目 项目 业态 面积 项目 业态 面积 　 　 　 　 　 　 　小计 　 　 　 　 　 注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列 （二）项目竣工、结算情况 单位：平方米 已竣工项目 本期结算面积 累计结算面积 已竣工未结算面积 项目 业态 面积 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列 四、销售情况 （一）房地产销售计划完成情况 单位：平方米、万元 项目 计划任务 实际签约 实际回款 计划完成差异 签约金额 回款金额 面积 套数 金额 面积 套数 金额 签约金额 完成率（%） 回款金额 完成率（%） 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 小计 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 注：如分期、分街区的按分期、街区内不同业态填列 完成率未达到85%，进行原因分析 （二）销售计划完成情况 项目 计划 实际 差异 完成率