[中小公司章程.docVIP

财务部职责 1.熟知、掌握政府和有关部门的财税法规，协调处理好与税务、银行等相关职能部门的关系。 2.组织制订与修改公司的财务管理规章制度根据公司经营战略制订相应的财务策略。 3.编制年度财务收支计划、利润计划、资金计划及财务预算。向总经理随时提供资金情况 4.根据经营计划参与制定成本费用的目标，监督和检查预算的执行情况。 5.负责日常运营资金的筹集、供应和使用管理，监督掌握营销部销售回款的结算情况，做到日清日结。 6.市场营销对接。 7.组织实施财产物资的管理及清查和盘点。 8.参与重大业务经济合同、协议等的研究评审 9.审核并整理原始单据，编制审核、汇总会计凭证，登记明细账、总账，编制会计报表按时按章申报纳税。 10.按相关规定保证会计档案的完整、完全。 11. 完成临时交办的其他任务。财务支款报销第一章?总?则 第一条?为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本制度。 目的：为了使财务支款及报销流程明晰化、规范化。范围：适用于公司各部门。第二章?支款报销程序 第二条?支款报销的审批权限 （）公司总经理签字；→办公行政部主任→总经理→财务部→付款→监事 （三）公司支付工程款，工程师签字后，经工程部经理审核、总经理批准、财务部核准后，经董事会监事签批后，可以付款。 流程图：专管工程师→工程部经理→总经理→财务部→监事→付款 第三条?款审批手续 支款范围商品类采购、办公用品类采购(包括用品、图书资料劳保用品等)、固定资产采购(包括汽车、电脑、打印机、办公家具等)、、差旅费、运费、广告费、其他(如业务招待费、零星支出等)。（）?支款凭证支款应提供合同书其他相应资料。支款流程支款人填写借款单或单，经经理签后，至处领款，交财务会计账务处理。流程图支款人→经理→→财务会计（）财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。（）?支款人员支款后必须及时报销。借款不得超过天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起天内报销第四条报销管理程序 （）报销时，附发票原始单据（）发票规定1.通过银行结算(如：转账支票、电汇等)的款项，申请人在申支款项同时需向财务提供详细的收款单位名称、帐号、开户行。2.公司员工所取得的发票必须符合税务局相关规定。发票取得人应对其所取得发票的真实性、合法性负责。对不符合财务规定的票据，财务人员有权拒绝接受，予以退回，并向有关领导报告。3.购货单位：要填写全称应准确无误。4.发票日期：应如实填写。5.金额：大小写数字应一致、无误6.所有由外部取得的报销凭证，必须是税务部门或财政局统一规定使用的正式单据，（印税务局章、财政局章并发票上应清楚盖有“发票专用章”或“财务专用章”。）一切非正式单据不能作为报销凭证；报销凭证抬头一定要写上单位名称。 如是增值税专用发票，必须符合国家有关规定。会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；第三章?差旅费报销程序 第五条?关于差旅费报销标准的制度 （）?出差住勤补助：工作人员出差外地的伙食补助，每人每天补助标准为元，补助标准为元（按实际天数计算）（）出差期间市内交通费及业务招待费经财务审核后报销；特殊情况由总经理核定报销金额（）其他费用报销标准按照有关制度审核报销。第四章?交通费、通讯费报销程序 第六条?交通费、通讯费报销管理制度（一）报销标准1．交通费报销标准2．通讯费报销标准（1）员工通讯费每人每月元；2）特殊情况由总经理核定报销金额。（二）报销范围 3．； 4．因公外出结算规定1.公司经理对所有公司经济业务负审核和签署责任，经济业务负责任。当其超越权限或不符合制度规定签署时，财务人员有权拒绝报销付款，并以适当渠道反映。2.原则上由经办人本人报销费用，一事一报支款人员在任务完成之后要及时报销，前账不清，后账不借；3.报销时须计算金额和注明单据张数人姓名4.费用报销在终结事由三个工作日内办完签字手续，固定时间财务报销。第章?附?则 第条?本制度由公司财务部负责解释。第十条?本制度自发布之日起执行 办公行政部职责 负责制定公司的各项行政管理制度，使公司的管理工作规范化。 负责公司各项制度的执行与监督，配合公司各部门发文。 制定合同的标准文本，对所有往来合同进行规范管理，对资料档案文件进行统一管理。 负责车辆调度、保养的管理，使车辆能够安全高效的利用。 负责各部门所需的基本办公设施用品的采购、发放、维护、保养、管理，严格控制行政开支。 负责办公区域的管理，负责组织财务部与各部门相关人员每月对办公用品及办公设备进行例行盘点。 负责公司日常的行为管理及事务接待并处理一些突发事件。 对公司的会议进行记录并整理成文。 负责总经理和各部门负责人的联络工作。 负责公司会议及报告的安排调度工作。 做好办公区、宿舍的管理及安