扣缴个人所得税报告表20-用户填写操作指南.doc

甘肃地税纳税服务平台系统 《扣缴个人所得税报告表》 模板填写操作指南 目 录 第1章 概述 1 1.1 主要内容 1 1.2 预期读者 1 1.3 系统术语与约定 1 第2章 扣缴个人所得税报告表模板填写操作指南 2 2.1 功能描述 2 2.2 表格说明 2 2.3 操作注意事项 3 第3章 填表操作说明 4 3.1 扣缴个人所得税报告表填写 4 3.2 减免事项报告表（减免事项部分） 5 3.3 减免事项报告表（税收协定部分） 6 3.4 汇总表 7 3.5 字典表 7 概述 主要内容 本文档为扣缴个人所得税报告表模板填写用户操作指南 扣缴义务人（纳税服务系统身份验证用户）。 系统术语与约定 纳税服务系统身份验证用户：指通过帐号和密码或CA证书的方式登录甘肃地税纳税服务系统的人员。 扣缴个人所得税报告表模板填写操作指南 功能描述 本功能由纳税人在本地进行扣缴个人所得税报告表填写，并根据系统要求进行扣缴个人所得税申报。 表格说明 扣缴个人所得税报告表各表说明以及填写概要 序号 表格名称 说明 填写概要 1 扣缴个人所得税报告表 填写扣缴个人所得税各项所得项目的明细内容 适用国内、国外人员使用。 2 减免事项报告表（减免事项部分） 如果在扣缴个人所得税明细表填写有减免税额，需要在该页面将对应的减免事项 适用国内人员使用。 3 减免事项报告表（税收协定部分） 如果在扣缴个人所得税明细表填写有减免税额，需要在该页面将对应的减免事项 适用国外、港澳台人员使用。 4 汇总表 将扣缴个人所得税报告表的明细数据依照所得项目进行汇总 5 字典表 显示所有减免事项的代码表 各表交替位置可通过鼠标选择SHEET页： 操作注意事项 纳税人在填写Excel模板时，通过复制粘贴方式填写的数据，需要将原有Excel数据格式进行清理，避免破坏Excel模板样式，造成导入无法识别；纳税人在填写完数据后，可使用格式刷将填写的数据重新格式化一次。 填表操作说明 扣缴个人所得税报告表填写 扣缴义务人需要在“扣缴个人所得税报告表”上方填写扣缴义务人的基础信息及税款所属期起与至。 第1栏“序号”：必填项，数字型，1到5个字符。 第1（2）栏“是否明细申报”：必填项，下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。 第2栏“纳税人姓名”：判断填写项,当【是否明细申报】为“是”时，为必填项，属性为字符型， 2到20个字符。 第3栏“证照类型”：判断填写项,当【是否明细申报】为“是”时，为必填项，下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。 第4栏“证照号码”：判断填写项,当【是否明细申报】为“是”时，为必填项，属性为字符型， 2到20个字符。 第5栏“所得项目”：必填项，下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。 第6栏“所得期间起”：必填项，日期格式，yyyy-MM-dd。 第7栏“*所得期间止”：必填项，日期格式，yyyy-MM-dd。 第8栏“收入额”：必填项，数字型，限制20位。 第9栏“免税所得”：选填项，数字型，限制20位。 第10栏“基本养老保险费”：选填项，数字型，限制20位。 第11栏“基本医疗保险费”：选填项，数字型，限制20位。 第12栏“失业保险费”：选填项，数字型，限制20位。 第13栏“住房公积金”：选填项，数字型，限制20位。 第14栏“财产原值 ”：选填项，数字型，限制20位。 第15栏“允许扣除的税费”：选填项，，数字型，限制20位。 第16栏“其他”：选填项，数字型，限制20位。 第17栏“合计”：自动计算得出（17=10+11+12+13+14+15+16），不可修改。 第18栏“减除费用 ”：选填项，数字型，限制20位，国内正常工资薪金填写3500，国外工资薪金填写4800。 第19栏“准予扣除的捐赠额”：选填项，数字型，限制20位。 第20栏“应纳税所得额”：自动计算得出（20=8-17-18-19），不可修改。 第21栏“税率”：必填项，下拉选择，多行重复的数据可以复制粘贴实现。导入客户端后，正常工资薪金、劳务报酬税率可自动生成。 第22栏“速算扣除数”：必填项，根据税率自动对应带出，不可修改。 第23栏“应纳税”：必填项，数字型，限制20位。。 第24栏“减免税额”：选填项，数字型，限制20位。 第25栏“应扣缴税额”：自动计算得出（25=23-24），不可修改。 第26栏“已扣缴税额”：选填项，数字型，限制20位。 第27栏“应补退税额”：自动计算得出（27=25-26），不可修改。 第28栏“备注”：选填项，属性为字符型， 2到20个字符。 减免事项报告表（减免事项部分） 第1栏“序号”：必填项，数字型，1到5个字符。 第2栏“姓名”：