Huzrsq打击清洗黑钱财务行动..docVIP

生命是永恒不断的创造，因为在它内部蕴含着过剩的精力，它不断流溢，越出时间和空间的界限，它不停地追求，以形形色色的自我表现的形式表现出来。－－泰戈尔 打擊清洗黑錢財務行動特別組織 40項建議 《40項建議》 引言 不法分子清洗黑錢的手法和技倆層出不窮，以圖規避執法當局不斷推出的對策。打擊清洗黑錢財務行動特別組織(下稱“特別組織”)發現，近年清洗黑錢手法愈趨複雜，利用法人掩飾非法收益真正擁有權和控制權以及利用專業人士提供意見和協助以清洗犯罪收益等情況，愈來愈多。有見及此，特別組織從處理不合作國家及地區問題的工作汲取經驗，以及參考一些國家和國際組織採取的措施，然後檢討並修訂《40項建議》，重新制訂一套打擊清洗黑錢和恐怖分子融資活動的完善機制。特別組織現呼籲所有國家採取所需行動，採納新訂建議，改革他們現有打擊清洗黑錢和恐怖分子融資活動的機制，並切實推行建議的措施。 特別組織為修訂《40項建議》進行了大型的檢討工作，諮詢對象包括特別組織成員、非成員、觀察成員、金融界和其他受影響界別以及有關人士。在諮詢期間收集的多方面意見，全部都在檢討過程中加以考慮。 經修訂的《40項建議》所針對的活動已由清洗黑錢活動擴大至包括恐怖分子融資活動。《40項建議》加上《打擊恐怖分子融資活動8項特別建議》，組成一套更完善、全面和貫徹的措施，打擊清洗黑錢和恐怖分子融資活動。特別組織明白，各國法律制度和金融體系各異，因此未必全部能夠採取劃一的措施來達到共同目標，尤其是在細節方面。因此，《40項建議》訂明措施的最低標準，讓各國可因應個別情況和憲法制度，落實有關細節安排。建議的內容包括各國刑事司法和規管制度應採納的所有措施；金融機構及某些行業和專業應採取的預防措施；以及國際間的合作。 最初的《40項建議》在1990年制訂，旨在打擊濫用金融體系清洗販毒黑錢的手法。1996年，為對付層出不窮的清洗黑錢手法，《40項建議》首次修訂。1996年的《40項建議》得到超過130個國家採納，成為反清洗黑錢活動的國際標準。 2001年10月，特別組織把工作範圍擴大至包括反恐怖分子融資活動，並進行一項重要工作，制訂了《打擊恐怖分子融資活動八項特別建議》。這八項建議載有一套措施，以打擊資助恐怖行動和恐怖組織的活動，與《40項建議》相輔相成。 要有效打擊清洗黑錢和恐怖分子融資活動，關鍵之一是監察並評核各國在這方面的制度是否符合國際標準。特別組織和與特別組織性質相若的區域組織進行的互相評核，以及國際貨幣基金組織和世界銀行進行的評估，都是確保各國切實執行特別組織的建議的重要機制。 《40項建議》 A. 法律制度 清洗黑錢刑事罪行涵蓋範圍 1. 各國應根據《1988年聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》(下稱《維也納公約》)和《2000年聯合國打擊跨國有組織犯罪公約》(下稱《巴勒莫公約》)的規定，把清洗黑錢活動列為刑事罪行。 各國應把清洗黑錢罪納入所有嚴重罪行的涵蓋範圍，以盡量擴大清洗黑錢罪依據罪行的範圍。依據罪行可以包括：所有罪行；或限定的某類嚴重罪行或刑罰為監禁的罪行(即限定範圍的方法)；或所臚列的罪行；或結合以上幾種方法後訂明的罪行。 如某國採用限定範圍的方法，則依據罪行最低限度應包括該國法例訂明的所有嚴重罪行，或最高刑罰為一年以上監禁刑期的罪行；如某國本身的法律制度訂有最低刑罰，則依據罪行應包括所有最低刑罰為六個月以上監禁刑期的罪行。 無論採取哪種方法，各國在規定依據罪行的範圍時，最低限度應包括每個指定罪行類別所包含的一些罪行。 清洗黑錢罪依據罪行的範圍應予擴大，對於在外國發生且在該國構成罪行的行為，如在國內發生便可構成依據罪行，亦應列為依據罪行。各國可訂明，要證明在外國發生的行為可構成依據罪行，唯一前提是有關行為如在國內發生便可構成依據罪行。 如國家本身法例的基本原則有所規定，則有關國家可訂明清洗黑錢罪行不適用於干犯依據罪行的人。 2. 各國應確保： a) 證明某人蓄意和明知而干犯清洗黑錢罪行的準則，須符合《維也納公約》和《巴勒莫公約》訂定的標準，這包括可根據客觀實際情況推斷某人的心理狀況。 b) 法人應負上刑事法律責任，如不可行，則應負上民事法律責任或行政責任。如法人所在國家的法例已訂明這些責任可予追究，亦不排除可同時對法人提出刑事或民事訴訟或進行行政程序。法人應受到有效、適當和阻嚇性的制裁。這些措施不應影響個人須承擔的刑事法律責任。 臨時措施和沒收行動 3. 各國應採取與《維也納公約》和《巴勒莫公約》所載措施相若的措施，包括訂立法例，讓主管當局可在不損害真正第三方權益的情況下，沒收被清洗的財產、藉清洗黑錢或干犯依據罪行而得來的收益、干犯有關罪行時所使用或意圖使用的工具，又或價值相當的財產。 有關措施應包括授權有關當局：(a)找出、追查和評