对外投资项目管理办法-厦门港务发展.docVIP

厦门港务发展股份有限公司投资管理制度 第一章 总 则 为建立规范、有效、科学的投资决策体系和机制，避免投资决策失误，化解投资风险，提高投资经济效益，保障厦门港务发展股份有限公司（下称“公司”）股东权益，根据有关法律、法规及公司章程和实际情况，特制订本制度。 本制度所称投资，是指公司及成员企业因生产经营需要投入货币资金、股权、实物、证券、无形资产等以获取未来收益的经济活动，主要包括： 长期股权投资：主要指设立全资企业、合资合作、收购兼并、对所投资企业追加资本金、参与其他企业首次公开发行股票前的股权投资、参与上市公司定向增发等； 经营性固定资产投资：主要指单项或单批金额在50万元以上的基本建设项目、更新改造项目（包括更新、购置限额以上的生产设施设备、交通运输设备及信息化管理设备等）以及其他经营性固定资产购置项目等。不包括大修理和维护工程。 非经营性固定资产投资（含办公用品类固定资产购置）及50万元以下的经营性固定资产投资，按企业办公用品、设备采购等相关制度或流程执行，经审批决策后纳入企业预算管理体系；长期债权投资（主要指从一级市场购买一年期以上的企业债券、金融债券、地方政府债券等）、随时可变现且持有期限在一年以内（含本数）的短期投资以及购买信托产品、理财产品、基金等财务性投资，纳入企业资金管理体系。 本制度直接适用于公司及成员企业。 投资决策机构与管理机构 投资决策机构包括公司股东大会、董事会、总经理办公会（为港务发展《公司章程》中“经理”的研究决策机构，简称“总办会”）等机构。股东会、董事会依照公司章程有权对相关投资做出决策，根据管理需要及审慎原则，港务发展董事会授权总办会对相关投资行使投资决策权。 公司投资管理部是公司投资业务管理的职能部门，主要负责： 研究和草拟公司投资发展规划（投资方向、强度、政策、结构等），推动公司投资业务健康发展；组织公司投资项目的前期调研、可行性论证、立项申报、决策申报（含成员企业申报项目）及长期股权投资项目决策后的实施工作及投资后评价工作； 在遵循上市公司管理规定前提下，汇总公司及成员企业的投资业务信息、报表及分析报告等材料并报送上一级国有资产主管单位； 公司股权投资项目的股权登记、变动及权益决策等管理工作； 公司经营性固定资产投资项目决策后的实施工作，成员企业经营性固定资产投资项目实施期间在公司层面的协调及跟踪管理，编制公司和审核汇总成员企业经营性固定资产的年度计划及预算，跟踪分析执行情况并对外报送公司层面的进度信息； 服务、指导、协调、监督、检查和考核成员企业的投资管理工作； 投资项目涉及的法律支持工作。 公司财务部、审计部等其他职能部门依据其职责做好相关工作。 第三章 投资发展规划与年度预算 公司根据公司中长期发展战略组织滚动编制投资发展规划，投资发展规划应当明确投资方向、结构、强度、规模等事项，并建立相应的投资项目库。 公司年度投资计划应当以投资发展规划为依据分项目编制。公司年度投资计划的编制于每年第三季度启动，投资管理部会同财务部提出下一年度公司长期股权、经营性固定资产投资计划初步建议，报请公司总办会审议，形成公司下一年度投资计划初稿，然后由财务部汇总进入公司下一年度预算编制范畴，并统一报公司董事会审议通过后纳入公司预算管理体系。符合以下条件的投资项目方可列入公司年度投资计划： （一）已履行决策或审批程序的项目； （二）前期类投资项目。虽未履行投资决策或审批程序，但项目已立项且根据项目进度及实际情况需要在投资决策机构决策或审批前列入。 投资企业应严格按照公司审定的年度投资预算组织实施已履行相应决策或审批程序的投资项目，不得擅自变更项目及调整年度预算投资规模。 若因业务发展确需调整的，在公司审定的年度投资规模内，投资企业应按照本制度履行投资项目决策或审批程序后向公司报备，方可列入年度投资预算；在公司审定的年度投资规模之外需调增的项目，经履行投资项目决策或审批程序并进行年度预算影响评估及预算资金安排调整后，由相关职能部门或机构提出意见上报预算审批机构审批，方可列入年度投资预算。 投资项目基本要求 项目投资原则 （一）符合国家法律、法规、规章制度及公司章程的相关规定； （二）符合国家产业政策和国有经济布局及结构调整方向； （三）符合公司战略和规划，突出主业，有利于增强企业核心竞争力； （四）符合公司产业结构调整方向，有利于培育新的经济增长点； （五）效益优先，并具有匹配的投资管理能力、资金能力或融资渠道； （六）原则上应满足公司合并财务报表的要求。 鼓励与禁止 一、公司鼓励对以下项目的投资： （一）与投资项目所属行业龙头企业（或区域前三强）的合资合作； （二）有利于公司主业要素聚集的投资项目。 二、公司禁止或严格限制以下项目的投资： （一）禁止企业炒作黄金、外汇、