论反洗钱工作的有效实施.doc

论反洗钱工作的有效实施 论反洗钱工作的有效实施 金融机构的内部控制就像人体器官的免疫系统，一套完整有效的免疫系统可以阻止病菌的侵害，保持人体健康以及各项功能正常。反洗钱内部控制是金融机构内部控制的组成部分，而洗钱犯罪就像是病菌，在反洗钱内部控制缺失或不完善的情况下，洗钱犯罪… 章丘市2015届初三化学上册期中试卷(有解析新人教)一、选择题（共24小题，每小题2分共48分）1．物质世界充满了变化．下列变化中，属于物理变化的是（ ）A．光合作用 B．钢铁生锈 C．酸雨侵蚀 D．冰山融化考点： 化学变化和物理变化的判别．.专题：… 2013年凤山中心学校校本研修工作总 结 本学期，在市局教研室的正确领导之下，我中心校坚持以提升质量为核心，深化课题研究，强化队伍建设，强化质量监控，优化常规管理，开展各类培训和教研活动，不断提升教师教学的实施水平，提高素质教育质量。现将主要工作概括… 论反洗钱工作的有效实施 金融机构的内部控制就像人体器官的免疫系统，一套完整有效的免疫系统可以阻止病菌的侵害，保持人体健康以及各项功能正常。反洗钱内部控制是金融机构内部控制的组成部分，而洗钱犯罪就像是病菌，在反洗钱内部控制缺失或不完善的情况下，洗钱犯罪一旦进入金融机构，在客观上，就为犯罪分子提供便利，会损害金融机构的良好声誉，而且有可能影响到整个金融体系的稳定，因而建立健全反洗钱内部控制既是金融机构履行反洗钱义务的基本要求，也是金融机构预防洗钱风险，审慎经营和稳健发展的有力保障。金融机构应当根据国家的法律规定并结合自身的具体情况，制定完备的内部控制制度，构建科学合理，控制严密，运行高效的反洗钱内部控制制度。 结合我国常见的一些洗钱犯罪情况，我觉得金融机构应该从以下几个方面着手进行反洗钱工作： 一、对反洗钱从业人员履行能力的建设 无论做什么工作，我认为都应该坚持“以人为本”的原则，反洗钱工作要想有条不紊地进行，必须建立反洗钱工作责任制，也就是反洗钱部门岗位职责制度。该制度要求反洗钱从业人员，上至主管领导及每个部门的负责人，下至每个具体工作的直接责任人，都要分工明确，各司其职。金融机构将各项反洗钱义务有效地分解至各相关岗位及具体部门，明确其反洗钱工作职责及工作任务，以保证本单位反洗钱工作的顺利开展。该制度明确了反洗钱涉及的部门、制定的岗位，以及具体的职责规定、责任追究等方面的内容。同时还对反洗钱从业人员的工作建立严格的考核、评估、内部审计制度。可以具体分为反洗钱绩效考核制度，反洗钱内部控制评估制度，反洗钱内部审计制度。反洗钱绩效考核制度指金融机构应将反洗钱工作纳入本单位的业绩考核范围中，制定相应的量化指标，对内部员工履行反洗钱义务的执行情况及执行效果进行考核及评价。同时，为使该制度起到“激励先进，鞭策后进”的效果，设计指标必须体现“科学、公平、合理”的特点。金融机构内部控制评估制度是指对内部控制体系建立、实施和运行结果实施调查、测试、分析和评估等系列的活动，该项制度应该明确评估内容，评估标准，评估程序，评估方法，评估报告，评估结果运用这些内容。反洗钱内部审计是金融机构及时发现和纠正反洗钱工作中存在的问题，防范合规风险的有效保障和措施。金融机构反洗钱合规管理部门、内部审计部门及相关业务操作部门应对本部以及下属分支机构贯彻执行反洗钱内控制度情况进行检查，对发现的问题及时进行通报，跟踪整改和责任认定，金融机构应当明确反洗钱内部检查职责，检查重点，检查要求，检查报告，后续处理等相关内容。 二、当前我国洗钱犯罪的类型和风险控制 随着经济的快速发展，金融业也以蓬勃向上的趋势不断处于高速发展之中，在传统金融产品发展的基础之上，各类新型的金融衍生产品也被开发出来，给广大客户带来便利。但与此同时，犯罪分子的洗钱手段也越来越多，花样层出不穷， 结合我国的国情，常见的洗钱犯罪分类主要有以下几种： 1、地下钱庄洗钱（非法汇兑型转变成非法结算型）以及走私洗钱（偷运入境转变成低价报关，邮包快递） 譬如上海“12.05”特大地下钱庄案，就是一起典型的地下钱庄洗钱的案例，葛某就是通过下面图示完成他的洗钱的目的。 2、毒品洗钱（传统毒品转变成新型毒品，网络化） 典型案例：广东江门毒品案。四川籍女子王某在邮储银行某支行开立账户；每次存款 或转账都发现有假币；多次都是当天存现后办理转款，资金转出到广西崇左、鹿寨等地；拒绝告知其资金来源；每10天转款一次，约8.5万元，收款人均为李某。 3、金融诈骗洗钱（传统诈骗转变成电子银行诈骗） 常见的电子银行诈骗洗钱犯罪通过木马病毒，电信诈骗，钓鱼网站，网络赌博洗钱犯罪，POS机/信用卡套现洗钱等方式实现。下面的示意图就是一起通过电信诈骗将诈骗所得钱通过银行账户和银行自动取款机洗钱的案例： 4、非法集