2012-31关于最近五年监管措施及整改的公告.doc-深圳市纺织(集团.docVIP

证券代码：000045、200045 证券简称：深纺织A、深纺织B 公告编号：2012-31 深圳市纺织（集团）股份有限公司 关于最近五年被证券监管部门和交易所采取 监管措施及整改情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳市纺织（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）自1994年上市以来，能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所主板规范运作指引》及中国证监会等监管部门的有关规定和要求，致力于法人治理结构的完善，规范公司经营，促使公司持续规范发展。现根据发行监管要求，将公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施和整改的情况公告如下： 中国证券监督管理委员会深圳证监局（以下简称深圳证监局）进行了现场检查检查主要内容为年以来公司在公司治理、信息披露、财务管理会计方面的情况2009年1月日《关于的》（深证局公司字〔200〕号，以下简称）针对《》中指出的问题和整改要求，对照检查，制定了相应的整改措施乐凯集团持有52.05%股权47.95%股权，。由于对相关法规理解上的偏差，判断该投资行为不需要提交发行人董事会审议。 —金融工具确认和计量》的相关规定。 [整改落实情况] 对江西绚丽的应收款，公司已于2009年12月进行了减值测试。在估计可收回金额的基础上，经公司第四届董事会第二十五次会议审议通过了《关于对绚丽公司应收款计提资产减值准备的议案》，公司根据对江西绚丽应收款可收回金额的判断，在2008 年已提取309 万元坏账准备的基础上补提坏账准备677 万元，合计计提资产减值准备986万元。 （四）对下属子公司的管理和控制存在缺陷 [存在问题] 公司子公司深圳市美百年服装有限公司（以下简称“美百年”）的采购、销售、生产等方面的内部控制和管理存在缺陷。如仓库没有专职的管理员和存货收发记录，原材料收发在各车间；无法准确核算产品成本，而是按售价的一定比例确认成本；相关合同、台帐等原始资料不完整等。美百年的上述问题自2002年成立以来一直存在，公司直至2009年5月内部审计发现上述问题后才向美百年委派新的财务负责人并进行逐步规范。公司对子公司的管理和控制存在缺陷。 [整改落实情况] 针对美百年存在的问题进行了以下整改：完善采购、销售、生产等方面的内部控制，配备专职的存货管理员并记录存货收发情况，原材料收发在实体仓库，完善计量验收和各项原始记录的管理，按实际消耗归集生产费用并合理分摊，准确核算产品成本。同时，公司全面梳理了对二级企业的管理和控制，督促二级企业完善采购、生产、销售等环节的内部控制，促进企业提高管理水平。公司已采取以下措施，加强对二级企业的管理： 1、进一步加强《二级企业经理报告制度》和《各企业信息上报管理制度》的落实，通过这两项制度的执行，确保随时把握企业的经营情况，及时发现经营问题，实现对下属子公司的有效监管。 2、对联营公司，通过外派经理及时监控企业的经营管理，并要求外派经理每月对该企业当前的经营情况给予报告，对未来的经营形势给予预测，并对经营风险给予提示。通过及时了解企业的经营状况，实现对联营企业的监督管理。 3、定期和不定期深入企业进行调研，根据企业反馈的信息，发现当前存在的问题，及时提醒，提出整改要求。 三、财务会计基础工作存在的主要问题 （一）会计核算基础工作不规范 [存在问题] 公司对子公司的会计基础工作管理不到位，子公司的会计核算基础工作薄弱，存在较多不规范的情况。比如，在建工程未及时结转固定资产；公司部分记账凭证无人复核或是无复核人员签名；部分重要的原始凭证未附在记账凭证后，也未与记账凭证之间建立索引，部分原始凭证未由财务部门按照会计档案的保管要求统一管理；部分存货出入库单、存货盘点表、款项支付审批表上相关人员签名不齐全；部分子公司无票据登记薄、出纳未记录银行日记账、银行存款入账不及时、银行余额调节编制和现金盘点不规范等。 [整改落实情况] 公司高度重视会计基础工作方面存在的问题，已要求子公司严格按照财政部《会计基础工作规范》的要求处理会计实务，并按照2009年深圳证监局《深圳上市公司财务会计基础工作专项会议》的要求，加强财务人员的管理、培训和考核，对子公司会计基础工作情况进行一次全面的检查，对不规范的情况立即整改，督促企业按照《会计基础工作规范》的要求做好会计核算工作，并把会计基础工作的管理作为日常财务会计管理内容，提升会计基础工作的规范化水平。 （二）财务信息系统管理和控制不到位 [存在问题] 公司及子公司均没有独立于财务部门的专业信息系统管理员，而是由一名会计人员担任信息系统管理员，一人拥有全部的信息系统权限，不符合内部控制的基本要求。公司的财务信息系统增减用户、修改用户权限没有书面的审批文件，权限审批和管理存在