达飞北京-用报销制度-ZD13D.docx

达飞费用报销制度总则为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本规定。第一条 达飞北京各公司、各部门及员工办理财务报销事务，必须遵守本制度。第二章 报销的分类第二条 本制度根据公司的实际情况，将报销分为/question/40330.aspx差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销规定和报销流程。第三条 报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)，如果确实无法取得正规发票的，应事先通知财务，由财务经理出方案，业务配合处理。第四条 报销制度不抵触公司发布的《授权审批制度》，执行分预算、分级别、分金额授权审批。第三章 报销要求第五条 费用报销单填写及票据粘贴要求：（一）报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；（二）报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）。（三）各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；（四）若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；（五）报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；（六）报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；（七）报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；（八）报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；（九）出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料；第六条 单笔报销总额超过5000元，需要现金支付的，需提前一天通知财务备款。除极特殊情况，公司不支持向个人支付现金。第七条 在一个预算期内，各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算纳入对部门负责人的考核，特殊情况需公司董事会审批并执行追加预算程序。经办人填写报销单会计审查预算、票据等情况总经理审批部门经理审核第八条 费用报销基本流程：??财务总监审核付款（出纳在凭证封面盖现金付讫章）会计记账制单财务经理审批 归档 以上审批报销流程，其中单笔金额在3000元以上的差旅费，1000元招待费、礼品费(个人不可以报销预算外的礼品费)、福利费，2000元以上其他支出报销，必须要经过财务总监审批。由报销人将由部门经理、总经理、财务人员签字批准的费用报销单扫描并发邮件至财务经理，财务经理发邮件至财务总监审批。财务总监批准后，财务经理再安排报销支付事项。第九条 差旅费报销差旅费报销的程序员工因公出差应填写《出差申请单》，经总经理批准方可借支备用金,不填写的不予预支。总经理出差的经上一级主管批准。不借支备用金的可以不用提前填写《出差申请单》，但费用报销标准不得超过此制度规定范围。差旅费报销，凡与原《出差申请单》规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门经理、财务经理、公司总经理签署意见后方可报销。出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“差旅费报销单”（见下），后附“出差申请单”复印件，执行费用报销流程。若有特殊情况不能及时在财务部办理报销的，请与财务经理沟通并出合理方案。同一批次出差费用必须综合一起报销，费用可分别打入各自报销人账户。出差申请单部门 申请日期 出差事由　是否预借款预借金额出差时间年 月 日 至 年 月 日出差行程计划起始地 　目的地 　乘坐交通工具　最终批示　人事：总经理：部门　申请人　说明：出差申请表应于出差前签批完，出差返回后凭此单作为报销附件，实行上一级主管审批制度。差旅费报销单部门 年 月 日出差人出差事由出发到达交通工具车船费出差补贴住宿费月日地点月日地点张数金额天数金额天数金额合计其他费:报销金额大写:预借差旅费:金额 所属会计： 领导核准： 总经理： 部门主管： 报销人：差旅费标准序号职?务一类城市二类城市一类城市二类城市住宿标准住宿标准伙食补助交通补助伙食补助交通补助1一般员工300元/天250元/天60元/天40元/天50元/天30元/天2部门主管90元/天60元/天80元/天50元/天3部门副经理400元/天350元/天100元/天70元/天90元/天60元/天4部门经理110元/天90元/天100元/天80元/天5副总经理500元/天450元/天130元/天100元/天120元/天90元/天6总经理160元/天110元/天150元/天100元/天序号职?务三类城市四类城市三类城市四类城市住宿标准住宿标准伙