第七章存款货币银行总汇.ppt

不良债权及其不可避免性 1. 不良资产，也常称之为不良债权。其中主要是不良贷款。 2. 由于银行面对的各种风险是客观的必然，所以，依一定概率发生的不良债权，不可避免。问题是严重程度如何。 3. 近些年来，无论国内国外，都把不良债权问题看成为关系银行体系稳定性的关键。 (9)* 需要科学分析 不良债权的危害需要科学的剖析与判断： 经济条件和经济环境的不同，会有不同的不良债权形成原因。 对不良债权的承受能力不同，也会有不同的解决途径和化解时机。? (9)* 我国不良债权分析 1. 改革开放前，在1958年的“大跃进”年代，曾爆发性的出现巨额不良债权。 2. 改革开放后，国有经济所需的资金完全由银行解决的格局是不良债权积累的背景。 3. 十多年间不良债权的成因归结起来，既有国有企业改革没有到位的原因，也有银行体制自身的问题，必须全面剖析。 (9)* 债权质量分类法 1. 我国的不良贷款多年以来一直是“一逾两呆” 的分类法； 国际上大体有两种分类法即“大洋洲模式”和正常、关注、次级、可疑和损失的“五级分类法”。 2. 我国从2002年1月1日起全面推行贷款风险分类管理——“五级分类”制度。 即正常、关注、次级、可疑和损失。 (9)* 第七章　存款货币银行 第九节　存款保险制度 （书第五节） 存款保险制度 1. 存款保险制度是一种对存款人利益提供保护，以稳定金融体系的制度安排。 2. 美国是西方国家中建立存款保险制度最早的国家。 实行存款保险制度的国家其具体组织形式也不尽相同。 (9)* 存款保险制度功能与问题 1. 这一制度的功能基本如其组建的目标：维护存款人的利益，维护金融体系的稳定。大半个世纪的实践也体现了设计的初衷。 2. 但是，这一制度也明显地促成了道德风险，不仅削弱市场规则在抑制银行风险方面的积极作用，而且使经营不善的投保金融机构继续存在。所以，在国外，对于存款保险制度有着极不相同的评价。 (9)* 引进我国的问题 1. 关于建立存款保险制度的问题一直是讨论的热点。 赞同（加强金融体系的安全性、稳定性）与不赞同 （国有资本在银行中占主要地位，紧迫性商榷）并存。 2. 从实践角度来看，有些障碍能否逾越具有关键意义。 我国银行改革后中小型金融机构占比持续上升、外资金融机构大量进入，凸显存款保险制度维护我国金融安全、保护中小存款人利益意义重大。 (9)* 第七章　存款货币银行 第十节　商业银行的经营原则与管理 （书第九节） 存款货币银行是企业 1. 存款货币（商业、存款银行等）银行是以经营金融业务获取利润的企业。 利润目标是最具本质意义的目标。 2. 由于单凭市场机制、利益机制的调节，难以避免与社会经济发展的客观需求之间产生矛盾，因而，对金融业普遍强调必须加强国家的监督管理。? (9)* 商业银行的经营原则 1. 商业银行的经营的三原则：盈利性（改进服务、改善经营管理内在动力，占核心地位）、流动性（清偿力问题即满足客户取款要求能力）和安全性（保证资金安全）。 2. 三原则既统一又矛盾，要寻求最佳的均衡点。?安全、流动性正相关；与盈利性负相关。 (9)* 资产管理与负债管理 1. 随着各个历史时期经营条件的变化，西方商业银行经营管理理论经历了资产管理（assets management）、负债管理（liability  management ）、资产负债综合管理（comprehensive management of assets and liability）三个演变阶段。 2. 出发点都是为了使盈利性、流动性和安全性三者的组合协调、合理、有效 。? (9)* 资产管理理论 资产管理理论是商业银行传统的管理思路。核心是保持资产的流动性。历经三个发展阶段： ⑴商业贷款理论，也称真实票据论。强调贴现有交易背景的票据，以保障贷款的自偿性。 ⑵可转换性理论。为了保持流动性，认为可将一部分资金投资于具备转让条件的证券上。 ⑶预期收入理论。强调的不是贷款能否自偿，也不是担保品能否迅速变现，而是借款人的确有可用于还款付息的任何预期收入。? (9)* 负债管理理论 1. 负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。 2. 负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债方式，发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式。 3. 负债管理的明显缺陷是增加了经营风险：借款主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。? (9)* 资产负债综合管理理