某公司财务派人员管理办法.doc

豫园商城规章制度 编号： 豫园商城 财务委派人员管理制度 （讨论稿） 目录 第一章 总则 1 第二章 委派人员的要求及职责权利 2 第三章 委派人员的选拔及人事管理 4 第四章 委派人员的考核评价 6 第五章 附则 9 总则 目的 实行财务委派人员制度是为了加强公司内部的财务监督，约束各子公司的财务行为，加强对各子公司事前、事中、事后、经常性、普遍性的监控，确保会计信息真实、准确，堵塞企业财务管理漏洞，提高企业经济效益委派人员的要求及职责权利 财务委派人员的任职资格要求 具备良好的思想品德，具有正直、实事求是的品格； 熟悉国家财经法律、法规、规章制度，具有扎实的财会知识、较强的业务处理能力和3年以上财会工作经验组织企业财会机构的设置、会计人员配备和企业对下属单位财务会计委派，向委派报告所在单位及其负责人国家财经法律、法规、财经纪律和单位财务管理及重大经营管理情况有权监督检查企业的各项财务会计活动及相关业务活动的真实性、合法性和有效性审核企业的重要报告和财务报表、重大经济合同协议不良、规定范围内的财务收支、提供贷款担保、债务担保、资产抵押、对外投资等事项的真实性、合法性和有效性有权参与企业的经济核算、财务管理等方面的工作向委派部门报告所在单位及其负责人违反国家财经法律、法规、财经纪律事项和单位财务管理及重大经营管理情况委派部门规定的其他权限。委派人员的选拔及人事管理 委派人员的选拔和聘任 委派人员的来源：可由豫园商城直接培养委派或从各子公司选拔交叉委派，也可以面向社会公开招聘； 委派人员的选拔聘任程序： 被委派单位发现委派的财务负责人不能胜任本职工作时，可以书面报告委派单位，经委派单位审查核实后，按任免程序进行调整。 派驻的财务有下列情况之一的，应予解聘患病无法正常履行岗位职责的；年度考核为不称职的；工作中违法违纪，渎职失职，造成企业经营困难和经济重大损失的。解聘后的财务，不再具有原任职权限，属正常离、退休的可享受相应待遇。财务的工资、奖金、社会保险、福利待遇、办公经费等由统一拨付，派驻财务不得接受企业的任何报酬、馈赠、福利待遇，不得在企业报销任何费用，不得在企业为自己、亲友或他人谋取私利。  绩效 （权重80%） 任务绩效创 （权重70%） 豫园商城财务副总 70% 所在公司的经理 30% 周边绩效创 （权重20%） 商城财务部 70% 子公司相关部门 30% 管理绩效创 （权重10%） 直接下级 100% 态度（权重20%） 豫园商城财务副总 60% 所在公司的经理 40% 年度考评：每年度结束后15日内，由相应的考评主体进行考评，年度考评除了对绩效、态度进行考评外，还增加了能力指标的考核。 能力指标的考核由商城财务副总和所在单位直接上级进行，所占的权重分别为70%和30%。年度能力评价不与薪酬直接挂钩，只作为委派人员潜力评估、选拔、轮岗的一项重要依据。 考评的执行 每个季度或年度结束后5日内，由委派人员就工作业绩、态度方面进行自我评述，向公司总部和所在单位汇报工作计划完成情况； 商城财务副总和所在单位直接上级分别对任务绩效、管理绩效和态度独立进行评价，并填写考评表； 人力资源部同时组织相关部门和所在单位财务人员进行周边绩效和管理绩效的考评； 若为年度考评，商城财务副总和所在单位直接上级还须填写《能力评价表》 人力资源部汇总考核结果，并将考核结果反馈给被考核人，被考核人确认后上报公司总经理办公会。 考核评分 考核评分表中的所有考核指标均按照A、B、C、D四个等级评分，具体定义和对应关系如下表： 评分等级定义表 等级 A B C D 定义 超出目标 达到目标 接近目标 远低于目标 得分 100 85 70 50 考评的最后得分根据各考核指标的得分及权重加权平均而得。 考评结果的应用 季度考评作为委派人员薪酬升降的依据； 年度考评作为作为委派人员潜力评估、选拔、轮岗的一项重要依据。 附则 本管理制度由豫园商城财务部制定并负责解释。 本制度自颁布之日起实施。 附表1 财务委派人员任务绩效考核指标（商城财务副总） 序号 指标项 指标定义 考核标准 考评主体 1 财务信息的准确性 能够按照公司要求提供真实、详细的财务信息，不隐瞒、虚报、乱报 A：未有过出错现象 B：有过一次出错现象 C：有过两次出错现象 D：有过两次以上出错现象 商城财务副总 2 财务信息提供的及时性 能够按照公司要求，及时提供受派单位各类财务、会计信息 A：一贯准时 B：出现过一次不能准时提供 C：出现过两次不能准时提供 D：出现过两次以上不能准时提供 商城财务副总 3 财务信息有效性 按照公司的要求，能够提供有价值的、反映受派单