对账经验交流解析.ppt

对账经验交流 2012财年全国后备会计培训会议 毛光明 2012年4月18日 内容提纲 （一）、对账前期准备工作 （兵马未动，粮草先行） （二）、抓住与客户对账过程中的一些关键点（知己知彼，找准突破 口，逐个击破） （三）、对账差异的后期跟踪和处理（清理战场，不留痕迹） （四）、对账过程中的一点体会 （五）、3.0系统对账模块讲解 （一）、对账前期准备工作 （兵马未动，粮 草先行） （一）、对账前期准备工作 （兵马未动，粮草先行） 1、搜集和整理客户信息资料，建立客户资料档案库（包含客户联系人信息及客户商务网站的相关信息）。正所谓知己知彼，方能百战不殆。 客户商务网站及联系方式.xls （一）、对账前期准备工作 （兵马未动，粮草先行） 2、根据客户特点及双方在对账过程中对接难易程度，我将客户分为以下三类：积极主动型，不温不火型，消极被动型。 积极主动型：该类客户财务人员或者负责人每月会主动找我们对账，一般为区域性连锁客户和年销售金额较大的批发会员客户。（步步高，友华，金牛等等） （一）、对账前期准备工作 （兵马未动，粮草先行） 消极被动型：分两种情况：（1）该类客户财务人员很难直接与其面对面的对账，并且不会主动找我们对账，很难与客户财务取得正常直接的沟通，一般为超市系统。（2）客户财务能和我们对账，但是不提供任何对账资料给我们，需要我们面对面去对账。（通程） 不温不火型：居于上述两种之间，一般为乡镇批发客户，客户没有配备专门的财务人员，由老板亲自负责对账。 （一）、对账前期准备工作 （兵马未动，粮草先行） 3、针对以上客户特点，我们要采取不同策略和方法与客户对接： （1）积极主动型客户：充分利用客户资源，以客户为主导，我们为辅助。我每个月初会将对账资料发给客户财务，由客户勾对，客户将对账调节表做好之后发给我进行复核确认。 （2）不温不火型客户：对这类客户需要我们采取主动，引导客户与我们对账。 （一）、对账前期准备工作 （兵马未动，粮草先行） （3）消极被动型客户：由于很难与客户直接沟通，因此我们要通过各种途径取得对账资料，比如直接从客户商务网站上下载客户付款明细，或者让业务员找客户财务或采购提供对账资料（业务员比我们有更多的与客户财务，采购接触的机会，沟通成本和效率比我们要好，因此要利用好这块资源）。由于信息传递渠道不是很畅通，很容易产生遗留问题，因此需要我们安排较多时间来重点关注该类客户的账务核对及处理。 （一）、对账前期准备工作 （兵马未动，粮草先行） 4、月初合理制定对账计划：总部每月初都会下发本月对账计划安排表（强制对账客户名单），我们需要根据自己本月的工作规划，合理安排需要对账客户时间进度表（一般遵循重点客户每月对账，批发客户每季度对账一次的原则），认真填写好对账计划安排，要保证对账计划能够得到实施。 长沙3月强制对账客户名单.xls （一）、对账前期准备工作 （兵马未动，粮草先行） 5、根据对账计划安排，整理相关客户对账资料。批发客户一般按照总部对账单的格式整理出来就可以了（见3.0系统对账单模块），对于区域性连锁客户及重点会员客户（一般是做对账差异调节表），就需要单独整理出对账所需的资料。 2月VCSBB1002对账调节表.xls 6、与客户预约对账时间：对部分上下班比较规律的客户，要尽量安排客户空闲时间（一般是月中正常上班时间）去对账，并且去之前事先打电话预约一下，避免徒劳无功而返。 （二）、抓住与客户对账过程中的一些关键点（知己知彼，找准突破口，逐个击破） （二）、抓住与客户对账过程中的一些关键点（知己知彼，找准突破口，逐个击破） 总部已将主要连锁超市客户对账流程视频挂网下发，我就不对具体对账方法做演示。我把平时对账中关注的一些关键点和大家做个简单分享。 1、不管什么客户，与其对账主要就是商品，资金和费用这三大块的勾对，只是每个客户的做账方法不尽相同。 2、每个客户都有自己独特的入账流程和方法，了解和掌握客户的流程，找出关键信息，对我们对账有很大的帮助。 （二）、抓住与客户对账过程中的一些关键点（知己知彼，找准突破口，逐个击破） （1）国美是按客户结算单申请发票回款，那么该结算单就是我们与客户对接的纽带（结算单里面包含了我们的提退货及帐扣的费用明细） 国美6月7日结算单.xls 国美勾单3月.xls （2）超市系统客户虽然每个客户的对账资料样式各不相同，但是这类客户每付一笔款都能提供对应的付款明细资料，里面包含了提货发票信息及帐扣费用和退机信息，因此付款明细资料及发票号码就是我们做余额分解表的关键信息资料 大润发RT24877付款明细8月5日.xls 家乐福7月付款明