投资估算和经济效益分析..docVIP

第十一章 投资估算 一、估算编制范围 本估算为某某山生态农业观光旅游项目可行性研究报告投资估算，估算主要包括：六区一村一廊的建设费、土地租用费，基础设施费及市政配套费。但不包括以下各项费用。 （1）业主开业流动资金。 （2）建造期价格可能发生的变动而需要增加的费。 二、估算编制依据 本项目建设投资根据建筑设计方案，相关图纸及市建筑工程预算相关定额及取费标准进行估算。 （1）相似工程合同造价资料及地区材料价格。 （2）假定由本市内的单位承担设计，施工及项目管理。 三、投资估算 本项目预计总投资为12200万元，其中，民俗文化新村1000万元，优质林果花卉区特色作物区特种养殖区表万元序号 项目名称 计算基础 金额（万元） 备注 优质林果花卉区 亩 水果经济林 00亩×0.万元/亩 苗木园 亩×万元/亩 现代农业区 亩 大棚蔬菜 亩×万元/亩 2.2 无公害蔬菜 亩×万元/亩 3 特色作物区 亩亩 500亩×万元/亩 200亩×万元/亩 3.3 蘑菇种植 200亩×万元/亩特种养殖区 1050.00 规划占地面积1100亩亩园 地00亩园 地0亩亩 3.3 水产养殖园 人畜饮水及农业生产用水水库建设 300.00 占地50亩 建筑面积1.5万平米 1200.00 农副产品加工；规划占地20亩 亩亩亩民俗文化新村亩亩亩第十三章 经济分析 通过市场预测，本报告拟定下列经营策略: 某某山生态农业观光旅游项目总投资12200万元，由政府招商引资，开发商有规划的开发,自主经营。 一、年营业收入 通过调查历年旅游接待情况，预测某某山生态农业观光旅游项目收入概况如下： 年收入预测表 项目名称：某某山生态农业观光旅游项目 单位：万元序号 项目名称 计算基础 金额（万元） 备注优质林果花卉区 亩 水果经济林 00亩×0.万元/亩 花卉苗木园 亩×0.8万元/亩 现代农业区 亩 蔬菜大棚 亩×0.万元/亩无公害蔬菜 亩×万元/亩 3 特色作物区 亩亩 500亩×万元/亩 亩 200亩×万元/亩亩 亩×万元/亩亩特种养殖区 975.00 规划占地面积1100亩亩园 ×0.25万元/用地00亩园 ×200元/用地0亩亩 亩×万元/亩 亩 3000.00 农副产品加工；规划占地20亩 亩×200元/人次 2000.00 年接待游客10万人次 6.2 养老休闲山庄 500人×9600元/年 480.00 年安置500人 7 民俗文化新村×150元/人次 1500.00 规划占地20亩×50元/人次 500.00 年接待游客10万人次 收入合计 9635.00 二、成本估算 1、各项原材料成本,按现行市场行情进行估算。 2、投资采用平均年限法分类进行折旧摊销摊销折旧20年。 3、管理费用按销售收入的20%计算。（包括防疫请临时工土地租用费等办公用品） 4、销售费用按销售收入的3%计算。 5、职工年平均工资按8000元计算，管理人员工资2.5万元，技术人员工资2.0万元。包括工资性补贴及福利。 6、税金:交易税按收入3.3%计算，营业税按收入5.5%计算，租用按租金收入17.5%计算，农业特产按8%计算。 三、所得税 按照《中华人民共和国企业所得税暂行条件》及其它实施细则，所得税按25%计取。 四、利润估算 根据本报告拟定的项目收益成本费用和税收等水平，通过相关工作表格计算分析，（详见损益表）整个项目建成后，运营利润1927万元。（税后利润） 五、财务指标分析 本项目从经营角度编制现金流量表，通过现金流量表分析可得如下指标。 财务内部收益率税前35% 财务内部收益率税后20% 每年利税：万元：19万元