江蘇省局申报软件操作流程—增值税一般纳税人.docVIP

增值税一般纳税人网上申报操作流程 目 录 （一）报表变化 2 （二）操作习惯变化 2 （三）系统功能变化 2 二、系统登录 3 三、增值税系列报表填写 5 （一）增值税抵扣明细填写（编号012） 7 （二）生产企业进料加工抵扣明细表（编号902） 17 （三）生产企业出口货物征（免）税明细主表（编号903） 17 （四）生产企业出口货物征（免）税明细从表（编号904） 17 （五）增值税纳税申报表（适用一般纳税人）（编号010） 19 （六）固定资产进项税额抵扣明细表填写（编号469） 24 四、资产负债表填写（编号383） 25 五、利润表填写（编号385） 28 六、申报提交 31 七、查看回执 35 八、报表打印 36  一、新老网上申报系统变化 （一）报表变化 1、增加一张增值税抵扣明细表。该表为基础表，用于生成申报表附表二中的数据。 2、生产性出口企业增加3张报表。生产企业进料加工抵扣明细、生产企业出口货物征（免）税明细主表、生产企业出口货物征（免）税明细从表。 3、生产型出口企业填写增值税主表第15栏“免抵退货物应退税额”时，和原方法不同，需提前和税务机关联系取得税务机关审批数据，参见徐州国税外网9月7日通知《关于全市生产型出口企业增值税申报注意事项的紧急通知》 （二）操作习惯变化 1、先填写增值税抵扣明细表，附表一，点击主界面“自动生成”按钮，主表自动生成。在自动生成主表后，进入主表对已有数据进行查看或修改。 2、大量应用“Enter”键。每填好一栏数据，必须按“Enter”键，再填写下一栏数据，合计数才显示；如修改主表一个数据，则需一直按“Enter”键到底，报表有合计数地方才能自动合计。 （三）系统功能变化 1 在法定申报期内，对于申报有税款未成功扣款和无税款的企业，在申报错误的情况下，可以提请税务机关作废原申报，重新网上申报。 2 目前新系统未提供打印税票的功能，请纳税人登录原网上申报系统进行税票打印。 二、系统登录 方法一：登录徐州国税首页,点击屏幕右下角“省局网上申报”图标。 方法二：输入网址9:7001/newtax， IE浏览器必须是6.0（含）以上版本。 ——输入用户名（您的税号） ——输入密码（您的原网上申报密码） ——输入验证码（按照页面提示） ——点击登录（如图表1） 图表1 ——登录成功后进入下图，点“我要申报”或者“申报征收”。（如图表2） 图表2 ——选择“我接受”，点击“确定”（如图表3） 图表 3 ——输入所属时期（如2011年7月），点击“确定”（如图表4）进入生成申报表界面。若本所属时期为第一次进入，系统将自动进行本申报期初始化工作，并显示该所属期申报初始化结果。（如图表5） 图表 4 图表 5 三、增值税系列报表填写 增值税一般纳税人申报如下图表6申报页面所示： 图表6 注： １、状态分为8个，即“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”、“申报被作废，需重新申报”和“空申报”。 “未填写”――报表刚创建时的初始状态； “暂存”――在报表填写完后按“暂存报表”后的状态；“暂存报表”不对表的逻辑关系进行审核，但是状态为暂存，该状态下的报表不能“向税务机关申报”； “已填写”――表示报表已填写完毕，可“向税务机关申报”； “申报成功”； “申报失败”； “空申报”――表示增值税抵扣明细表没有数据。 2、增值税一般纳税人需填写4张报表：增值税抵扣明细表、增值税纳税申报表（适用一般纳税人）、资产负债表、利润表。 （一）增值税抵扣明细填写（编号012） 图表7 图表8 如图表8所示，左边菜单七个按钮。 “新建发票”（新建一张发票）、“修改发票”（修改已经录入的发票）用于农产品抵扣。 “本表为空”（如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据） “认证数据导入”（将金税上已认证的数据导入用户的报表） “运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。 1、经认证的发票自动导入 进入增值税抵扣明细表的主界面（见下图）进行核对。抵扣数据为自动导入，如果发现收到的专票认证明细数据不全，可以按“重做申报初始化”来导转此类数据。 图表9 如该发票不符合抵扣条件，应在状态栏选择“其他不得抵扣”。注意：请务必不要将应抵扣发票错选。 外贸企业应自动显示外贸退税。 图表10 2、如果您当月取得允许抵扣的运输发票（非公路、内河货物运输发票），点击页面左侧“运输发票导入”，点击“浏览”（如图表11）： 图表11 （1）分别选择需要导入的运输发票主XML文件和CRC校验文件（如图表12），上述文件通过通用数据采集软件导出。 图表 12 （2）确认导入，点击“确定”（如图表13） 图表 13 （