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注销所需资料明细 一、企、事业单位税务登记注销所需资料 1、主管部门或董事会(职代会)的决议以及其他有关证明文件； 2、营业执照被吊销或被其他予以撤销登记的应提交工商行政管理部门发放的吊销决定或撤销决定（如被吊销或撤销）； 3、主管地税机关原发放的《税务登记证》(正、副本)； 4、分支机构注销税务登记的证明（如总公司注销）； 5、国税注销清算资料（共管户）； 6、企业所得税清算（套）表（地税征管）； 7、主管地税机关要求提供的其它资料、证件； 8、三方协议解约表（需银行盖章，也可要求在办理中提供）。 1．湖南省长沙市天心区地方税务局税、费清算表 单位：元（列至角分） 企业名称 地 址 计算机代码 税务登记证号码 核算形式 法人（负责人） 开业 日期 类 型 解散 破产 撤销 转出 其他 检查所属时期 电话 年度 税、费种 所属年度： 年 月 日 至 年 月 日 计税依据 税率 应纳 已纳 补缴 税、费合计 其他需要说明的情况（滞纳金、罚款等情况）： 填表说明：表格一式两份，注销单位、税务机关各一份。按年度清算，不够另附表格。 填表日期： 科（分局）长： 清算人员： 2．中华人民共和国企业清算所得税申报表 清算期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称： 纳税人识别号： 金额单位： 元（列至角分） 类别 行次 项目 金额 应纳税所得额 计算 1 资产处置损益（填附表一） 2 负债清偿损益（填附表二） 3 清算费用 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得（1+2-3-4+5） 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额（6-7-8-9-10） 应纳所得税额计算 12 税率（25%） 13 应纳所得税额（11×12） 应补（退）所得税额计算 14 减（免）企业所得税额 15 境外应补所得税额 16 境内外实际应纳所得税额（13-14+15） 17 以前纳税年度应补（退）所得税额 18 实际应补（退）所得税额（16+17） 纳税人盖章： 清算组盖章： 经办人签字： 申报日期： 年 月 日 代理申报中介机构盖章： 经办人签字及执业证件号码： 代理申报日期： 年 月 日 主管税务机关 受理专用章： 受理人签字： 受理日期： 年 月 日 3．资产处置损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分） 行次 项目 账面价值（1） 计税基础（2） 可变现价值或交易价格（3） 资产处置损益（4）=（3）-（2） 1 货币资金 2 短期投资* 3 交易性金融资产# 4 应收票据 5 应收账款 6 预付账款 7 应收利息 8 应收股利 9 应收补贴款* 10 其他应收款 11 存货 12 待摊费用* 13 一年内到期的非流动资产 14 其他流动资产 15 可供出售金融资产# 16 持有至到期投资# 17 长期应收款# 18 长期股权投资 19 长期债权投资* 20 投资性房地产# 21 固定资产 22 在建工程 23 工程物资 24 固定资产清理 25 生物资产# 26 油气资产# 27 无形资产 28 开发支出# 29 商誉# 30 长期待摊费用 31 其他非流动资产 32 总计 经办人签字： 纳税人盖章： 4．负债清偿损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分） 行次 项目 账面价值（1） 计税基础（2） 清偿金额（3） 负债清偿损益（4）=（2）-（3） 1 短期借款 2 交易性金