银行商业汇票承兑业务操作风险管理解析.pptVIP

三、承兑业务主要操作风险及防范要点 （三）承兑业务操作风险防范要点 1、承兑申请人是否符合条件. 2、是否严格按规定进行承兑前调查. 3、是否具有真实贸易背景. 4、承兑业务购销合同是否真实、有效. 5、是否超授权承兑. 6、是否以新票抵旧票，循环承兑. 三、承兑业务主要操作风险及防范要点 （三）承兑业务操作风险防范要点 7、是否办理无真实贸易背景的承兑汇票. 8、抵、质押品是否真实、是否按规定落实有效、足额的抵、质押担保条件，是否办妥相关登记手续、是否违规管理. 9、存单质押是否按规定置换为质押贷款专用存单. 10、第三方担保人与承兑申请人是否为关联企业. 11、承兑手续是否合规. 三、承兑业务主要操作风险及防范要点 （三）承兑业务操作风险防范要点 12、客户经理是否切实履行承兑授信后管理职责. 13、保证金账户是否串用挪用，保证金是否原路退回. 14、是否按规定领用空白银行承兑汇票凭证. 15、承兑汇票凭证是否按凭证号码顺序使用双面复印纸满面套打. 16、是否按规定处理作废空白银行承兑汇票凭证. 三、承兑业务主要操作风险及防范要点 （三）承兑业务操作风险防范要点 17、银行承兑汇票票面真伪鉴别是否实行“双人审核”制。 18、未用注销是否按规定手续处理。 19、查询查复是否按照规定办理。 20、查询查复岗位与其他重要业务岗位设置是否遵循风险分离原则。 21、系统打印的“银行