2014年内部控制自我评估培训课件.pptVIP

* 2014年内部控制评估 总公司稽核监察部 二○一五年 一月二十日 1 主要内容 一、内部控制自我评估及背景 二、内部评估工作应形成的成果 三、开展内部控制自我评估的步骤和方法 四、评估表中评估点的描述方法和赋分方法 六、内控自我评估的时间安排 五、开展内部控制自我评估应注意的事项 七、公司内控评估的要求 1 一、内部控制自我评估及背景 （一）内部控制。 是由寿险公司的董事会、经理层和全体员工共同建立并实施的，为实现公司经营管理目标、保证财务报告真实可靠、确保公司依法合规经营而提供合理保证的过程和机制。 （二）寿险公司内部控制评估。 指对寿险公司内部控制体系建设和实施开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。 我们公司采用的自我评估形式。 1 一、内部控制自我评估及背景 （三）开展内部控制评估的背景。 1、2006年1月，中国保监会印发《寿险公司内部控制评价办法（试行） 》。要求每年进行一次评估，向中国保监会（/中国保监会派出机构）报送；并要求由 法人代表（/分支机构总经理）签字。 2、2008年2月，中国保监会印发《关于加强寿险公司内部控制自我评估工作有关问题的通知》。 3、影响管理层的任职资格。 4、提高公司的内控水平，防范风险。 1 二、内部评估工作应形成的成果及认识 1、2014年内部控制自我评估表（演示） （简表） 2、2014年内部漏洞与缺陷改进计划表（本年度