聯合评级,风险管理与信贷决策流程再造寿光农商行案例.docVIP

联合评级、风险管理与信贷决策流程再造： 寿光农商行案例 刘福毅 庆建奎1 （中国人民银行潍坊市中心支行，山东 潍坊 261041） 摘 要：授信和贷款是商业银行最主要的决策内容，而信贷决策流程在很大程度上决定了决策质量，决策质量又决定了商业银行的经营效果。2009年以来，寿光农村商业银行通过引入联合评级，使风险管理贯穿于整个信贷决策进程，实现了信贷决策流程的再造，取得了较好的效果。 关键词：联合评级；风险管理；信贷决策；流程再造 Abstract：Credit and loans are the major decision objects of commercial banks. To a great extent，the credit decision-making process determines the quality of decisions which determines the management performance of commercial banks. Shouguang Rural Commercial Bank has re-engineered the credit decision-making process since 2009. The bank introduced joint rating system and implements risk management throughout credit decision-making process，which has benefited the bank remarkably. Key Words：joint rating，risk management，credit decision，process reengineering 中图分类号：F830 文献标识码：B 文章编号：1674-2265（2010）09-0043-05 一、引言 信贷是商业银行的核心业务，因此信贷决策就成为银行最重要的决策，不断提高信贷决策的科学性和准确性是商业银行提高经营效益的重要途径。对于农村商业银行来说，由于其企业客户主要是中小企业，受客户数量多、信息不透明、信贷人员素质等因素影响，农商行没有能力也没有精力对所有中小企业客户进行准确调查、分析和评价，因此，农商行对中小企业的信贷决策具有鲜明的信贷配给特征。为解决中小企业信贷决策中面临的问题，从2009年开始，寿光农商行利用外部评级手段，将风险管理纳入信贷决策，实现了信贷决策流程的再造，提高了对中小企业的信贷决策水平。 二、流程再造理论及实践 流程再造理论是二十世纪90年代发源于美国的一种新的管理理念和方法。1993年，美国麻省理工学院迈克尔·哈默（M.Hammer）教授和CSC管理顾问公司的董事长詹姆斯·钱皮（J. Champy）合著的《企业再造：公司管理革命宣言》对流程再造的定义是：“企业流程再造工程是对企业的业务流程作根本性的思考和彻底重建，其目的是在成本、质量、服务和速度等方面取得显著的改善，使得企业能最大限度地适应以顾客、竞争、变化为特征的现代企业环境”。流程再造强调的是通过对企业原有业务流程的重新塑造，实现整体全局最优，主张企业业务以“流程”为中心，根据工作任务组成各个职能管理部门并连成相应的业务流程，从而实现整体的最优化。流程再造理论一经产生便席卷全世界，形成了一股管理革新的浪潮，许多国际知名的大企业都成功进行了流程再造。 随着金融业的发展，商业银行面临的压力也不断加大，西方银行家和经济学家借鉴流程再造理论，提出商业银行应通过对自身的业务流程再造来改善其经营效率。1994年，保罗·阿伦出版了《银行再造—存活和兴旺的蓝图》一书，书中对银行流程再造定义为：银行为了获取在成本、质量、反应速度等绩效方面显著性的改变，以流程为核心进行的根本性再思考和彻底的再设计。John H.Wolfarth（1995）在《银行家》发表的《专注于流程改进》一文中强调，银行业务流程再造应区别于其他银行变革理论，再造所专注的应是银行的业务流程而非银行的组织结构。Donald B.Taylor（1999）认为，如果能跨越银行边界，实行更深层次的业务流程再造，如战略外包，将更有利于银行发展。Jsmes Essinger（1999）则强调了信息技术在银行经营变革中的关键作用。银行业务流程再造也得到了国内金融界和学术界的关注。杨德怀（2005）对作业成本制度在我国商业银行业务流程再造中运用的必要性和可能性进行了论述；张民（2004）在《现代商业银行管理再造》一书中认为业务流程再造是商业银行再造的核心使命，风险管理流程再造是实现价值最大化的必要防线。 美国银行业是上世纪90年代以来银行业务流程再造的最早实践