《财务中心工作职责.docVIP

财务中心工作职责 一、预算管理 1、负责集团公司全面预算管理，检查、考核各单位预算执行情况。 2、负责集团公司年度财务预算的编制、审核、分析工作。 3、做好资金预算工作，编制资金收支计划，有效合理地调配资金。 4、负责组织编制成本预算，制定成本标准参与编制各项经济计划和业务计划落实完成计划的措施审核计划外重大收支项目，对执行中存在的问题提出改进意见 1、负责办理集团公司固定资产购建、调拨、出租、抵押、封存、报废等财务手续和折旧计提。 2、负责定期固定资产清查、盘点，掌握固定资产的实有数量，查明有无丢失、 毁损或未列入帐的固定资产，保证账实相符。 对清查出的固定资产短缺和溢余做账务调整，使账簿记录与实际盘存的资料一致。 II、销售净利率=净利润/销售收入 III、销售收现率=销售商品提供劳务收到的现金（含承兑汇票）/销售收入（含税） （2）、偿债能力 I、资产负债率=负债总额/资产总额 II、流动比率=流动资产/流动负债 III、速动比率=(流动资产-存货)/流动负债 （3）、运营能力 I、应收账款周转率=销售收入/平均应收账款 II、总资产周转率=销售收入/平均总资产 III、不良资产比率=年末不良资产/总资产 （4）、成长能力 I、销售增长率=（本期销售收入-上期销售收入）/上期销售收入 II、净利润增长率=（本期净利润-上期净利润）III、人均净利润增长率=（本期净利润/本期年均职工人数-上期净利润/上期年均职工人数）/上期净利润/上期年均职工人数 （5）、产销衔接能力 I、产品销售率=工业销售总产值/工业生产总值 （6）、产出效率 I、成本费用净利率=净利润/成本费用总额 II、成本费用降低率=（本期成本费用-上期成本费用）/上期成本费用 （成本费用总额=销售成本+管理费用+销售费用+财务费用） 财务中心 2014年11月28日 部门归口指标填报表 填报单位：财务中心 序号 指标名称 单位 指标定义 分解层次（被考核单位） 1 分品种产品销量 吨、万发 主要考核经营总公司当年销售完成情况 经营总公司 2 炸药、雷管销售收入计划完成率，同比增减率 % 计划完成率=实际收入额/计划收入额，同比增减率=本期收入/上期收入 经营总公司 3 产品销售单价变动率 % 变动率=变动后价格/变动前价格 经营总公司 4 货款回收率 % 货款回收率=销售回款额/销售收入（不含税） 经营总公司 5 销售费用 元 在销售过程中发生与销售业务有关的各种经费，包括销售人员工资、五险一金、奖金、福利费、业务招待费、差旅费、修理费、折旧费、仓储费、运输费、办公费、低易品消耗、劳保费、保健费、水电费及业务提成等 经营总公司 6 销售费用计划完成率 % 计划完成率=实际发生额/计划发生额 经营总公司 7 采购物资支付率 % 物资采购支付率=支付额/采购额（含税） 经营总公司（采供部） 8 采购经费完成率 % 在采购过程中发生的差旅费、运杂费，计划完成率=实际发生额/计划额 经营总公司（采供部） 9 库存物资资金占用率 % 资金占用率=期末库存额/当期采购额 经营总公司（采供部） 10 库存物资当期入库手续完结率 % 完结率=当期账务处理入库额/当期实际入库额 经营总公司（采供部） 11 管理费用计划完成率、同比增减率 % 管理费用是指公司行政管理部门为组织和管理生产经营活动 而发生的各项费用，包括管理人员工资、五险一金、奖金、福利费、办公费、差旅费、会议费、折旧费、无形资产摊销、修理费、运输费、保险费、低易品消耗、劳保费、保健费、业务费、水电费、取暖费、检验费、工会经费、职工教育经费、排污费、审计费、书报费、顾问费、安全生产费、广告宣传费、税金我、设计制图费、技术开发费、咨询费、评级费、行业管理费、认证费、协会会费、租赁费及其他与管理经营有关的费用。 计划完成率=实际发生额/计划 发生额 同比增减率=本期发生额/上期发生额 除生产及辅助车间及销售部门以外的所有部门 12 辅助生产费用计划完成率，同比增减率 % 辅助生产费用是指为生产车间间接提供服务的维修及供热车间发生的费用 计划完成率=当期发生额/计划发生额 同比增减率=当期发生额/上期发生额 维修车间、锅炉车间 13 生产量 吨、万发 主要考核晋中分公司及混装公司生产情况 晋中分公司及混装公司 14 生产成本 元 生产产品发生的费用及材料消耗。包括：直接发生的原材料、燃料、动力、生产工人工资、劳保费、保健费、五险、福利费和间接摊销的折旧费、维修费、水费等制造费用。 炸药车间、雷管车间、混装公司 15 单位成本材料消耗计划