《财务部职责.docxVIP

财务部职责目录日常工作..........................................3制度建设..........................................4核算管理..........................................4流动资产核算..................................4固定资产核算..................................5无形资产及递延资产核算........................6流动负债核算..................................6长期负债核算..................................7所有者权益核算................................7成本费用核算..................................7销售利润核算..................................8会计报表..........................................9每月对外编报的会计报表.....................9每月向股东、公司领导编报的会计报表.........9经营预算..........................................10经济分析..........................................10财务部职责日常工作负责公司日常费用审核、报销。负责公司日常现金、银行存款收支结算、核算管理。负责每月编制工资表和发放。负责备用金的核算管理。负责每月各项税金的计算、核算、申报及缴纳。负责每月公司员工社保费复核。负责销售合同审核管理、建立台账、每月编报情况表。负责采购合同审核管理、建立台账、做好分析和跟踪。负责每周定期向公司领导报货币资金余额情况表。负责会计凭证的保管、装订、归档管理。负责定期对债权债务进行分析、催收、清理。负责组织公司进行资产、存货、低值易耗品的清查和盘点。负责每月进行经济活动分析，当好公司领导的参谋。凡费用报销、合同货款支付、备用金、工资奖励发放等各项涉及货币资金支出的，按公司规定的程序，报公司领导审批后再支付。负责债权债务的核算清理，责任到经办人。负责每月总账、明细账按时结账，核对相符，按月编报会计报表。负责每月主营业务成本、管理费用、财务费用、营业费用的归集、核算、结转。负责协调与银行、工商、税务各方关系。负责每年公司的工商年检。负责每月计提固定资产折旧、按时计入成本费用。负责每月编报公司对外的统计报表。负责组织编制公司经营预算，做好检查、考核。负责每月编制银行存款余额调节表。根据公司经营需要，筹资、融资和资金平衡管理。负责海关出口退税的申报、核算、管理。做好与公司各部门的协调配合。完成公司领导交给的其他工作任务。制度建设认真执行《公司法》、《会计法》、财务通则、会计准则、财经法规、财务制度、会计制度、财经纪律和工商、税务有关的各项法规制度。结合公司的具体实际，制定公司财务管理制度、会计核算制度、成本费用核算制度、资金收支管理制度、费用报销制度、预算管理办法等。核算管理结合公司经营业务的内容和特点，科学设置会计科目、明细科目，形成科学的核算体系。设置总分类账、明细分类账，每月总账与明细分类账核对相符。流动资产核算现金设置“现金”科目，设置现金明细账进行明细核算，做到日清月结。银行存款设置“银行存款”科目，按不同的开户行和账号设置二级科目。按不同的开户行和账号进行明细分类核算。应收账款设置“应收账款”科目，按合同项目设置二级科目，按经办部门和经办人设置三级明细科目。设置明细分类账进行明细核算。预付账款设置“预付账款”科目，按合同项目设置二级科目，按经办部门和经办人设置明细科目。设置明细分类账核算。应收出口退税设置“应收出口退税”科目，按合同项目设置二级科目。设置明细分类账进行明细核算。其他应收款设置“其他应收款”科目，按经办人姓名设置二级科目。设置明细分类账核算。库存商品设置“库存商品”科目，按合同项目设置二级明细科目。设置明细帐核算。待摊费用设置“待摊费用”科目，按待摊费用名称设置二级明细账目。设置明细分类账核算。固定资产核算固定资产设置“固定资产”科目，按固定资产的名称编号设置二级科目。设明细分类账核算。累计折旧设置“累计折旧”科目。设明细账核算。无形资产及递延资产核算设置“无形资产”、“递延资产”科目，设明细账。流动负债核算短期借款设置“短期借款”科目，按放贷行的名称设二级科目。设明细分类账核算。应付账款设置“应付账款”科目，按对方单位的名称或合同项目设置二级科目。设明细账核算。预