供应商货款结算流程素材.ppt

单据签字流程: 结算部制定结算明细 采购部厂商买手负责人签字 确认 采购部负责人签字确认 财务负责人签字确认 返回结算部进入结算流程 账期： 供应商按财务结算通知日将到期单据及发票 结算中心核对往来账 相符 按货款金额递 交增值税发票 分析销售与库存 结算部核对合 同 扣 款 项 目 财务负责人 签 字 确 认 返回出纳 根据付款计划 安 排 付 款 不符 返回厂商 重新递交单据 安排下一周期 实销实结、联营: 每月12日供应商（如未领，每周六可领取） 到出纳窗口领取打印好的资金结算单据 按抽单明细准备**超市结算联 附相应抽单金额的发票 将单据按投单日期返回出纳核对对安排付款 单据传递流程: 仓库、门店核对、 录入、签字、盖章 供应商送货 财务部 结算中心记 账核对销账 出纳窗口（交财务部入账销账） 客户记帐/结算联交给 投单对账结算 记帐联交给入账 租赁客户结帐流程 为了统一租赁结算方式，规范资金结算流程，便于公司统一管理，特对租赁客户作如下规定： 每日售货款由门店统一收款，并由租赁客户开具销售小票，交收银台复核收款，并由收银员签字确认，此单据一式三联，一联客户留存，一联交收银员，一联随电脑小票和结算单一起交客户到公司结算。 每日业务终了，由租赁客户与收银员核对当日收款明细，并在当日现金日报表上签字确认当日收款金额。 每个结算日，再由收银员按核对后的当期收款金额合计数填写资金结算单，并交客户签字，同时交店长签字确认。 客户持结算单到公司财务电脑信息部复核，再交采购部买手签字确认。 出纳按经复核无误后的结算单据付款，并依此为记帐凭据 谢 谢 供 应 商 货 款 结 算 流 程 为了加强财务管理，实行资金预算控制，提高工作效率，减少供应商结帐等候时间较长问题，同时，结帐方式与其他连锁商业核算接轨，优化财务管理，保证及时支付货款，严格履行合同签订的结算方式，维护企业的商业信誉，特对厂商结帐作如下规定： 会计结算日 公司按照会计法制定的以公历核定会计核算日，即每月25日为我公司会计轧帐日。起止时间为当月的26日至次月的25日为一个会计核算周期。那么，厂商结帐日要按照会计轧帐日进行核定。同时财务部将严格审核厂商送货时间、销售金额、实物库存、帐面余额等。按照到期日支付货款，结合当期销售情况予以付款。厂商也要关注商品和销售及库存，才能真正实现合作后的双赢。 付款条件 采购部采购对帐期厂商到期货款查询销售予以确认结款资金。 商品销售达到90-100%，货款可以支付100%； 销售在80-90%之间，货款支付80%； 销售在60-80%之间，货款支付60%； 低于60%的销售，按实际比例结帐，并由采购一周内凋剂，如发现卖场直配商品货量与销售不成正比，由卖场承担相应责任。 付款条件 对于销售差，商品库存量较大的供应商，采购在供应商付款前应积极与供应商协调，将滞销商品进行退货或换货处理，以降低库存金额，减少公司的资金压力；财务在付款时减去退货金额； 付款条件 供应商商品的库存天数原则上小于供应商的帐期天数；如A供应商的帐期天数是30天，那么A供应商的库存天数（可销天数）应小于或等于30天（但公司的战略囤货行为和畅销品及快讯的囤货除外）； 支付货款 帐期每月安排两次付款时间，即每月的10日、25日。 帐期经销供应商应在收到超市的验货清单之日起3天内进行对帐，如财务部匹配通过开始记入帐期； 第一次匹配不通过的，进行二次匹配，匹配成功后开始记入帐期； 支付货款 每月的 5 日， 25 日为供应商送交增值税发票的日期； 财务部在收到供应商增值税发票后按照实际帐期进行付款； 每月10日安排长帐期供应商的付款； 为减少短帐期供应商的资金压力，公司将安排每月10日和25日对短帐期供应商进行付款； 支付货款 每月的 4 日， 24 日财务将到帐期的供应商的付款通知单打印，并交采购，通知供应商开具增值税发票进行帐务结算； 由于供应商的原因，不能按照公司要求及时递交发票者，公司将延后付款； 支付货款 每个结算日将持续3天（节假日顺延），在结算日内，由于供应商的原因或由于帐务不清等原因，造成当期不能付款的，供应商付款将顺延到下一个付款日；其余时间公司将不再进行付款活动； 联营、代销供应商结算 按照约定的帐期依照公司规定在每月的 10日或20日进行付款，具体 流程类同于帐期供应商； 联营供应商在每月的8日前有财务部打印销售报表，帐期到后将按照公司既定付款日进行付款；