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《会计电算化》考核资料 账套资料 增加操作员： 编号 姓名 职务 权限 任务 771 陈彬 账套主管 所有权限 初始化设置，审核凭证，记账，结账，生成报表等 772 王晶 出纳 “现金管理”，“总账——出纳签字” 对出纳凭证进行出纳签字 773 考生姓名 总账、固定资产、工资管理子系统会计 总账、固定资产、工资管理系统全部权限 填制凭证， 建立帐套： 账套信息： 账套号：777；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：当年当月； 单位信息： 单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技 核算类型： 记账本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：新会计制度；账套主管：陈彬；按行业性质预置科目。 基础信息： 该企业有外币核算，需对存货、客户、供应商进行分类。 分类编码方案： 科目编码级次：42222 系统启用：启用总账系统；工资管理系统；固定资产管理系统；各系统启用日期均为“当年当月”。 部门档案： 部门编码 部门名称 部门编码 部门名称 部门编码 部门名称 1 综合部 2 销售部 3 生产部 101 总经理办公室 201 销售一部 301 一车间 102 财务部 202 销售二部 302 二车间 职员档案： 人员编码 人员姓名 部门名称 人员类别 101 汪洋 总经理办公室 管理人员 201 陈彬 财务部 管理人员 202 王晶 财务部 管理人员 301 张军 销售一部 经营人员 302 孙娟 销售二部 经营人员 401 孟小 一车间 车间管理人员 402 吴强 二车间 生产工人 客户分类 分类编码 名称 01 事业单位 01001 学校 01002 机关 02 企业单位 02001 工业 02002 商业 供应商分类： 分类编码 名称 01 硬件供应商 02 软件供应商 03 其他 客户档案： 客户编号 名称 简称 所属分类码 001 北京世纪学校 世纪学校 01001 002 天津海达公司 海达公司 02002 供应商档案： 供应商编号 名称 简称 所属分类码 001 北京万科有限公司 万科 02 002 上海信息记录纸厂 记录纸厂 03 结算方式 01——现金 02——支票 总账控制参数设置： 可以使用其他系统授控科目。2、出纳凭证必须经由出纳签字。 总账系统期初余额及科目表。 科目名称 辅助核算 期初余额 库存现金（1001） 日记 1500（借） 银行存款（1002） 银行日记 950000（借） 应收账款（1131） 客户往来 45000（借） 实收资本（3101） 950500（贷） 应付账款（2121） 供应商往来 46000（贷） 管理费用（5502） 部门核算 工资（550201） 部门核算 差旅费（550202） 注：1、应收账款明细账余额； 日期 客户 摘要 方向 金额 默认 世纪学校 销售商品 借 35000 黔认 海达公司 销售商品 借 10000 应付账款明细账余额： 日期 供应商 摘要 方向 金额 默认 万科 购买商品 贷方 46000 凭证类别：记账凭证 日常业务处理： 本企业当月经济业务如下： 日期 摘要 分录 2日 销售一部购办公用品 借：营业费用（5501） 200 贷：库存现金（1001） 200 3日 提现 借：库存现金（1001） 10000 贷：银行存款（1002） 10000 5日 收到投资款 借：银行存款（1002） 80000 贷：实收资本（3101） 80000 8日 向万科购买多媒体软件 借：库存商品（1243） 10000 应交税金/增值税/进1700 贷：应付账款（2121） 11700 10日 收到世纪学校还来前欠货款 借：银行存款（1002） 35000 贷：应收账款（1131） 35000 18日 总经理汪洋报销差旅费 借：管理费用/差旅费（550202） 800 贷：库存现金（1001） 800 根据以上资料填制凭证，并审核，签字，记账。 工资处理子系统资料： 建立工资账套： 工资类别个数：“多个”，核算币种为“人民币（RMB）”，要求代扣个人所得税，不进行扣零处理，人员编码长度为“3位”；启用日期为当年当月 基础信息设置 （1）、人员类别设置：管理人员、经营人员、车间管理人员、生产工人 （2）、人员附加信息设置：增加“性别”、“身份证号”作为人员附加信息。 （3）、工资项目设置： 项目名称 类型 长度 小数位数 增减项 基本工资 数字 8