《实验第五周.docVIP

实验六 固定资产系统 【实验目的】 系统学习用友ERP-U8软件中固定资产系统初始化的主要内容和操作方法，掌握输入固定资产卡片的方法。 【实验准备】 引入“（3-2）总账日常业务”账套数据；将系统日期修改为“2009年1月31日” 【实验内容】 1. 启用固定资产系统（启用日期2009-01-01） 2. 建立固定资产系统子账套 3. 基础设置 4. 录入原始卡片 【实验资料】 1.001账套固定资产系统的参数 固定资产账套启用月份:2009年1月； 固定资产采用“平均年限法（一）”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月； 固定资产编码方式为“2-1-1-2”； 采用自动编码，编码方式为“类别编码+序号”，序号长度“5”； 固定资产对账科目为“1601固定资产”； 累计折旧对账科目为“1602累计折旧”。 2．固定资产选项设置 设置 与财务系统的接口。 固定资产缺省入账科目：1601 累计折旧缺省入账科目：1602 3．部门对应折旧科目 部 门 名 称 部 门 属 性 部 门 名 称 部 门 属 性 综合部 管理费用—折旧费(660206) 销售三部 销售费用(6601) 总经理办公室 管理费用—折旧费(660206) 销售四部 销售费用(6601) 财务部 管理费用—折旧费(660206) 供应部 销售费用(6601) 销售部 销售费用(6601) 制造部 制造费用(5101) 销售一部 销售费用(6601) 产品研发 制造费用(5101) 销售二部 销售费用(6601) 制造车间 制造费用(5101) 4．固定资产类别 类 别 编 码 类 别 名 称 使 用 年 限 净 残 值 率 计 提 属 性 折 旧 方 法 卡 片 样 式 01 房屋及建筑物 30 2% 正常计提 平均年限法(一) 通用样式 011 办公楼 30 2% 正常计提 平均年限法(一) 通用样式 012 厂房 30 2% 正常计提 平均年限法(一) 通用样式 02 机器设备 平均年限法(一) 通用样式 021 生产线 10 3% 正常计提 平均年限法(一) 通用样式 022 办公设备 5 3% 正常计提 平均年限法(一) 通用样式 5． 固定资产增减方式 增 加 方 式 对应入账科目 减少方式 对应入账科目 直接购入 银行存款—工行存款（100201） 出售 固定资产清理（1606） 盘盈 待处理财产损溢—待处理固定资产损溢（190101） 盘亏 待处理财产损溢—待处理固定资产损溢（190101） 投资者投入 实收资本（4001） 投资转出 长期股权投资（1511） 捐赠 营业外收入（6301） 捐赠转出 固定资产清理（1606） 在建工程转入 在建工程（1604） 报废 固定资产清理（1606） 6．固定资产原始卡片 卡 片 编 号 00001 00002 00003 00004 00005 固定资产编号0120000102100002 固定资产名称 1号楼 2号楼 A生产线 B生产线 电脑 类别编号 011 012 021 021 022 类别名称 办公楼 厂房 生产线 生产线 办公设备 部门名称 人事部 生产部 生产部 生产部 财务部 增加方式 在建工程转入 在建工程转入 在建工程转入 在建工程转入 直接购入 使用状况 在用 在用 在用 在用 在用 使用年限 30年 30年 10年 10年 5年 折旧方法 平均年限法(一) 平均年限法(一) 平均年限法(一) 平均年限法(一) 平均年限法(一) 开始使用日期 2007-09-08 2007-10-10 2007-08-20 2007-05-08 2006-06-01 币种 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 原值 412000 450000 150000 180000 20000 净残值率 2% 2% 3% 3% 3% 净残值 8240 9000 4500 5400 600 累计折旧 37800 25515 39375 45198 7236 月折旧率 0.0027 0.0027 0.0081 0.0081 0.0162 月折旧额 1112.4 1215 1215 1458 324 净值 362200 424485 110625 134802 12764 对应折旧科目 管理费用—折旧费 制造费用 制造费用 制造费用 管理费用—折旧费 【操作指导】 1. 实验准备 (1)引入“我的文档\001账套备份\(3-2)总账日常业务”的账套备份数据 (2)将系统日期修改为“2009年1月1日” (3)由“00