(2011年5月助理理财规划师考试理论知识复习题.docVIP

2011年5月助理理财规划师考试理论知识复习题 第一部分 单项选择题 第一章理财规划基础 1、人生目标多种多样，就一般意义上，理财规划的最终目标是要达到（ ） A、财务独立 B、财务安全 C、财务自主 D、财务自由 2、客户周先生希望实现财产的增值，作为理财师你应该为他主要进行（ ）的理财规划 A、现金规划 B、风险管理和保险规划 C、投资规划 D、财产分配与传承规划 3、个人理财规划要解决的首要问题是（　） A）财务预算 B）收支相抵 C）财务安全 D）财务自由 4、在表示收入与支出的坐标轴中。当（ ）位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务安全。 A）总收入 B）投资收入 C）工资收入 D）其他收入 5、在理财规划中只有实现（ ），才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。 A财务规划B财务安全C自我实现D财务自由 6、要实现财务自由，需要使（ ）成为个人或家庭收入的主要来源。 A工资收入B利息收入C偶然收入D投资收入 7、为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是（ ） A家族支援储备B日常生活覆盖储备C意外现金储备D投资资金储备 8、根据家庭模型理论来看，中年家庭的理财规划核心策略为（ ）。 A进攻型B稳健型C攻守兼备型D防守型 9 、下列对理财的理解，表述不正确的是（ ）. ( A ）理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段 ( B ）理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划 ( C ）理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同 ( D ）理财规划通常由专业人士提供 10、（）不属于意外现金储备的支付范围。 （A）重大疾病（B ）意外灾难( C ）犯罪事件（D ）突然失业或失能 11 、某客户61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10 万元，下列（）是该客户适宜的投资产品。 ( A ）成长型基金（B ）保险( C ）国债（D ）平衡型基金 12 、分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，( ）不属于分析客户财务状况的主要内容。 ( A ）投资偏好分析（B ）资产负债表分析( C ）现金流量表分析（D ）财务比率分析 第二章财务与会计 1、（ ）是会计工作的起点和关键 A、填制和审核会计凭证 B、编制会计分录 C、登记会计账簿 D、编制会计报表 2、（ ）主要是解决某项会计事项如何入账，如何登记的问题 A、会计确认 B、会计计量 C、会计记录 D、会计报表 3、甲公司向银行借入款项20万元，病用其中10万元购入机器一台，则企业总资产增加了（ ）万元 A、20 B、10 C、30 D、0 4、收入是指企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的总流入，在我国收入来源不包括（ ） A、销售商品取得的收入 B、对外投资的利益 C、提供劳务取得的收入 D、让渡资产使用权取得的收入 5、费用是企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的流出，以下有关费用的说法错误的是（ ） A、一项费用要么是产品成本，要么是期间费用 B、间接制造费用运用一定的方法和程序分配进入产品的制造成本 C、费用是收入的减项，收入增加所有者权益，费用则减少所有权益 D、费用中能够对象化的部分形成产品的直接制造费用，不能够对象化的部分则形成间接制造费用 6、理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是（ ） （A）投资规划 （B）养老保障 （C）教育保障 （D）现金保障 7、应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属于（A）日常生活覆盖储备 （B）意外现金储备