銀行法第45-2條有關疑似不法或顯屬異常交易帳戶之認定標準，及暫停.docVIP

農會漁會信用部存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理作業準則Ｑ＆Ａ 前言 隨社會經濟迅速發展及科技日益昌明，高科技資訊產品如手機、網路及自動櫃員機（ATM）等工具雖為國人生活提供諸多便利，惟亦為不法之徒肆行詐財等不法勾當，侵害民眾財產及金融秩序。遏止此類不法行為，訂定「」（以下稱本準則）。 本準則於年月部分條文，主要係並修定Ｑ＆Ａ，期使農會漁會信用部人員得以快速掌握相關規定。 Q1、何謂「警示帳戶」？ A1、警示帳戶機制原為配合警調機關查緝電話詐欺恐嚇案件需要，暨維護民眾權益，於91年10月建立之通報、支付方式變更及協助還款機制；為強化該機制功能，爰於本準則中將其適用範圍擴大至偵辦刑事案件需要。因此，本第3條中明定「警示帳戶指法院、檢察署或司法警察機關為偵辦刑事案件需要，通報農會漁會將存款帳戶列為警示者」。 Q2、何謂「衍生管制帳戶」？ A2、衍生管制帳戶係指警示帳戶之開戶人所開立之其他存款帳戶。目前通報金融聯合徵信中心之詐騙通報資訊平臺，其通報種類計有6大類，分別為：票據類(A)、存款類(B)、授信類(C)、外匯類(D)、警示帳戶類(E)及其他類(Z)。通報圈應選擇正確種類通報，其中惟有「警示帳戶類(E)」方會產生「衍生管制帳戶」，對於所註記之衍生管制帳戶應主動瞭解查明，除有詐騙等不法疑慮或異常處，仍應持續管制外，應即解除限制，以免影響當事人權益。 Q3、何謂「通報」? A3、通報係指法院、檢察署或司法警察機關以公文書通知農會漁會信用部將存款帳戶列為警示或解除警示。對於重大緊急案件，通報機關可以電話、傳真或其他可行方式先行通知，並應於通知日起5個營業日內補辦公文書資料送達，逾期未送達者，應先與原通報機關聯繫確認後，再行解除警示帳戶。 Q4、本準則第5條第第2款中有關警示帳戶及衍生管制帳戶匯入款項逕以退匯方式退回匯款行，匯入款項是否包括臨櫃自行、聯行、網路等自動化設備自行或跨行轉入款項？ A4、依據本準則第5條，警示帳戶之處理措施為暫停該帳戶全部交易功能，因此匯入款項包括臨櫃自行、聯行、網路等自動化設備自行或跨行轉入款項；至衍生管制帳戶因尚無明顯之犯罪事實及依據，故僅暫停其電子支付功能，臨櫃交易不受影響。 Q、存款帳戶經通報為警示帳戶，嗣後經何種程序方可解除？倘開戶人對其帳戶被列為警示有爭議，農會漁會信用部可否自行判斷後解除？ A、依本準則第條規定，警示帳戶嗣後應依原通報機關之通報，或警示期限屆滿，方得解除該等帳戶之限制。倘開戶人對其帳戶被列為警示有爭議，例如主張該帳戶係遭人偽冒開立或業經法院判決確定等情況，得提供原通報之機關名稱，由開戶人洽該機關查明及處理，於必要時應提供開戶人協助，但不得自行解除該帳戶之警示。 Q、警示帳戶逾年自動失其效力時，應作何事？又年之時效如何計算？ A、考量警示機制防制犯罪之效果，及對帳戶所有人財產交易之影響，本準則第條將警示帳戶之限制期間由年縮短為年，自每次通報時起算，如10年1月1日經通報為警示，則10年1月1日起失其效力。屆期倘未接獲原通報機關之通報，應即依本辦法第條第1項辦理，解除該等帳戶之限制。 Q、本準則第條規定，經確認警示帳戶之通報原因屬詐財案件者，應依程序發還警示帳戶內剩餘款項事宜。應如何確定通報原因是否屬詐財案件？ A、原則以通報機關通報時所附之「受理詐騙帳戶通報警示、詐騙電話斷話簡便格式表」或「報案三聯單」等文件上標明之類別為依據；倘確實無法判別，應洽請原通報機關說明。 Q、將警示帳戶之剩餘款項結清並轉入應付款後，該款項應如何處理？警示帳戶之開戶人是否有權請求返還？ A、依本準則第條第第3款規定將警示帳戶之剩餘款項結清並轉入應付款，嗣後應依相關會計原則或俟依法可領取者申請給付時處理。警示帳戶所有人如屬依法可領取者，自可申請請求返還。 Q、本準則第條第項規定，查核，該身分證明文件是否均應貼有照片以利判別？ A、若屬個人開戶部分：持國民身分證者，應徵提其他具辨識力之身分證明文件，如健保卡、護照、駕照或學生證等；非個人戶部分：應徵提登記機關之證明文件，及董事會議紀錄、公司章程或財務報表等證明文件 Q10、本準則第條第項第明定應拒絕客戶開戶申請之情形，倘有其他情況，是否有權拒絕客戶之開戶申請？ A、受理客戶開戶時，倘發現本準則第條第項第所列之其他異常情形，應委婉請客戶說明，若客戶確實無法提出合理說明，基於自身商譽及風險考量，自得依本準則第條第項第第規定，拒絕客戶之開戶申請。 Q、本準則所稱之存款帳戶是否涵括外匯活期存款？ A、本準則第2條規定，存款帳戶指銀行法第6條至第8條所稱之支票存款、活期存款及定期存款帳戶；另銀行法第7條明訂「本法稱活期存款，謂存款人憑存摺或依約定方式，隨時提取之存款」。故外匯活期存款倘以上開之方式隨時提取，自當為銀行法第7條所稱之活期存款。 Q、本準則第4條第第