中俊集團财务岗位职责.docVIP

中俊集团财务管理手册 目录 1总则 2岗位职责 第一章 总则 为了规范公司会计行为，保证财务工作有章可循，会计资料真实、完 整、准确、及时，以提高公司整体经济效益，保障公司正常有序安全健康地运行发展，结合《会计法》、《企业会计准则》，特制定本公司财务管理手册。 第四条 财务部由财务总监、财务副总监、总部会计、总部出纳、项目会计、项目出纳组成。 各公司、项目、部门和员工办理财会业务，必须遵守本规定。 第二章 财务工作岗位职责 第一、 财务人员的配置及要求 (一)未取得会计的人员，不得从事工作任用人员应当实行回避制度需要回避的直系亲属为：夫妻关系、直系血亲关系、三代以内旁系血亲以及配偶亲关系工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人但出纳人员不得兼管、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作人员的工作岗位应当有计划地进行轮换。 7、负责装订并妥善保管会计凭证、帐簿、报表等财务档案； 8、做好与本部门其他岗位及各部门的团结协调工作； 9、承办领导交代的其他任务。 第四、会计岗位职责-总部核算会计-中城建六局业务核算 --中俊骏业投资有限公司账务核算 1、按照会计核算准则和会计法相关规定建立帐套并按照相关会计制度进行核算，归集成本费用，保管帐套、账本、凭证等会计资料。 2、按国家相关规定按时申报缴纳税款，与税务部门接洽。 3、每年负责财税的审计工作，并按要求保管审计报告等资料。 4、与上级部门接洽，按照上级部门的要求编制内外部报表。 5、汇总集团公司各项目对上级应报送数据并上报。 6、与安徽建委北京办事处接洽，办理开发票交税事宜。 7、与各合作单位接洽，准备资料，核对往来账目等 8、领导交办的其他事项。 第五、会计岗位职责—总公司核算会计—内部管理会计 1、负责收集各项目开立银行账户信息，并随时监控账户使用情况，记录开户时用的财务章、人名章在何处保管。需要销户的随时上报上级领导销户，临时账户到期前提醒项目会计办理手续，保证银行账户的正常使用。 2、负责收集、监控各项目外经证的开具情况，外经证每半年一到期，负责在到期前把外经证收集上来交六局财务部更换新的外经证，以免影响正常发票的开具，从而影响收款。 3、统计各项目开具发票缴纳税款情况，并收集各项目开具的工程款发票和完税凭证的扫描件或复印件，汇总成报表按月上报上级领导。并核对缴纳税款是否正确。 4、负责记录公司经管北京地区以外账户的资金流动情况，追踪各贷款使用账户的费用报销情况，协助现金会计主管做好报销的单据准备工作，保证各账户的余额正确可靠。 5、负责记录公司的融资情况，统计融资成本、费用，并按月上报报表。 6、登记公司发生和代付项目的所有成本费用，并按月汇总上报报表。 7、协助上级领导收集核对项目财务报表； 8、领导交办的其他事项。 第六 出纳岗位职责-总公司现金出纳 1、负责总公司银行现金的收付； 2、代付项目款项报销及工程进度款的拨付与收回。 3、审核报销原始凭证的合法性、真实性、规范性，据以付款； 4、及时登记银行现金日记帐，做到日清月结； 5、保管好现金、支票等各种有价证券； 6、随时盘点库存支票、现金，做到帐存、帐实、帐款相符； 7、保管并维护好网银及优盾，保管好一切银行开户销户所需资料和印章。 8、及时核对公司经管账户的发生额和余额，及时向相关人员索要单据入账或报销，保证资金余额的准确性。 9、每日编制资金日报表上报主管领导。 10、领导临时交办的其他工作。 第七 出纳岗位职责-总公司出纳助理 协助出纳员做好各账户的日记账、支票领用簿等的登记工作； 保管集团公司北京公司的公章、法人章等印章； 协助出纳员开具支票、支付现金等报销工作； 领导交办的其他工作。 第八条 项目出纳岗位职责-项目现金出纳 负责项目现金日常开支的收付工作，记录现金日记帐，做到日清月结。 签订出纳承诺书，（见附件）并按月打印现金银行卡（以个人名义办理为公司使用）银行对账单。并保证专卡专用，对公用个人卡不得私自使用。 保管一切银行开户手续及单据，保管项目公章、财务章、人名章等印章，保证印章使用的安全性。并做好印章使用登记工作。 使用转帐支票或对公账户网银支付的，登记银行存款日记帐手工帐及电子帐，做到日清月结。编制余额调节表；（银行余额调节表附后） 按时上报资金情况表及电子版现金银行日记账； 每月末与项目主办会计核对现金余额，保证资金的准确性。 辨别检查发票真伪（见附则二）。 制作原始单据报销单，整齐粘贴票据，按制度审核原始单据的合法性以及报销凭证的审批手续是否齐全，经主管会计签字确认后付款。 领导及会计交办的其他工作。 第四条 会计岗位职责-