货币金融学M06银行业与金融机构的管理.pptVIP

本章主要内容 一、银行的资产负债表 二、银行的基本业务 三、银行管理的基本原则 四、信用风险管理 五、利率风险管理（不讲） 六、表外业务 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * Copyright ? 2010 Pearson Addison-Wesley. All rights reserved. 10-* Copyright ? 2010 Pearson Addison-Wesley. All rights reserved. 第十章 银行业与金融机构的管理 一、银行的资产负债表 负债 支票存款 非交易存款 借款 银行资本 一、银行的资产负债表 资产 准备金 托收中款项 银行同业存款 证券 贷款 其他资产 表 1 所有商业银行的资产负债表（占总额的百分比，2008年12月） 二、银行的基本业务：现金存款 开立支票账户所引起的银行准备金的增加等于支票存款的增加 第一国民银行 第一国民银行 资产 负债 资产 负债 库存现金 +$100 支票存款 +$100 准备金 +$100 支票存款 +$100 银行的基本业务：支票存款 第一国民银行 第二国民银行 资产 负债 资产 负债 准备金 +$100 支票存款 +$100 准备金 -$100 支票存款 -$100 第一国民银行 资产 负债 托收中款项 +$100 支票存款 +$100 银行的基本业务：赚取利润 资产转换：销售具有某组特征的负债，并利用所得到的资金购买具有不同特征组合的资产 银行借短贷长 第一国民银行 第一国民银行 资产 负债 资产 负债 法定准备金 +$100 支票存款 +$100 法定准备金 +$100 支票存款 +$100 超额准备金 +$90 贷款 +$90 三、银行管理的基本原则 流动性管理 资产管理 负债管理 资本充足性管理 信用风险管理 利率风险管理 1、流动性管理：足额的超额准备金 假设银行的法定准备金率为10% 如果银行有足额的准备金，存款外流就一定不会引起资产负债表其他项目的调整 资产 负债 资产 负债 准备金 $20M 存款 $100M 准备金 $10M 存款 $90M 贷款 $80M 银行资本 $10M 贷款 $80M 银行资本 $10M 证券 $10M 证券 $10M 流动性管理：准备金存在缺口 准备金是法律上的要求，准备金缺口必须弥补 超额准备金为存款外流的成本上了一道保险 资产 负债 资产 Liabilities 准备金 $10M 存款 $100M 准备金 $0 存款 $90M 贷款 $90M 银行资本 $10M 贷款 $90M 银行资本 $10M 证券 $10M 证券 $10M 流动性管理：借款 这一活动的成本是借款的利息 资产 负债 准备金 $9M 存款 $90M 贷款 $90M 借款 $9M 证券 $10M 银行资本 $10M 流动性管理：出售证券 出售证券的成本是经纪人手续费和其他一些交易成本 资产 负债 准备金 $9M 存款 $90M 贷款 $90M 银行资本 $10M 证券 $1M 流动性管理：向美联储借款 向美联储借款的成本是基于贴现利率的利息支付 资产 负债 准备金 $9M 存款 $90M 贷款 $90M 向美联储借款 $9M 证券 $10M 银行资本 $10M 流动性管理：减少贷款 减少贷款为获取准备金所采取的成本最高的方法 收回贷款引起客户抱怨 其他银行可能只同意以巨大的折扣购买贷款 资产 负债 准备金 $9M 存款 $90M 贷款 $81M 银行资本 $10M 证券 $10M 2、资产管理：三个目标 确保贷款和证券的最高回报率 降低风险 持有足够的流动性 资产管理：四种途径 寻找那些既愿意支付高利率，违约可能性又小的借款人 购买高回报和低风险的证券 通过多样化来降低风险 平衡流动性和非流动性资产高收益之间的关系 3、负债管理 由于货币中心银行产生的新现象 隔夜贷款市场的扩张和可转让定期存单等新型金融工具的问世 支票账户作为银行资金来源的重要性下降 4、资本充足性管理 银行的资本可以预防银行破产 资本的规模影响了银行所有者（股东）的回报 监管要求 资本充足性管理：预防银行破产 高资本金银行 低资本金银行 资产 负债 资产 负债 准备金 $10M 存款 $90M 准备金 $10M 存款 $96M 贷款 $90M 银行资本 $10M 贷款 $90M 银行资本 $4M 高资本金银行 低资本金银行 资产 负债 资产 负债 准备金 $10M 存款 $90M 准备金 $10M 存款 $96M 贷款 $85M 银行资本 $5M 贷款 $85M 银行资本 -$1M 资本充足性管理：股东的回报 资本充足性管理：安全性 有利于银行所有者，使得他们的投资更为安全 又需要银行所有者付